Особливості оформлення акта перевірки до завершення перевірки

Глава 8. Особливості оформлення акта перевірки до завершення перевірки

8.1. При виявленні фактів (подій) і обставин, які можуть свідчити про необхідність негайного застосування до піднаглядний організації заходів, акт перевірки може складатися до завершення перевірки (далі - проміжний акт перевірки), в тому числі у випадках, встановлених пунктом 5.7 цієї Інструкції, а також при наявності:

підстав для здійснення заходів щодо попередження неспроможності (банкрутства) некредитового фінансової організації;

ознак порушень вимог законодавства Укаїни про протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, і фінансуванню тероризму;

недостовірності даних обліку (звітності) піднаглядний організації, що обумовлює появу підстав, передбачених цим пунктом;

порушень фондом-учасником Федерального закону "Про гарантування прав застрахованих осіб в системі обов'язкового пенсійного страхування Укаїни при формуванні та інвестуванні коштів пенсійних накопичень, встановленні та здійсненні виплат за рахунок коштів пенсійних накопичень" та прийнятих відповідно до нього нормативних актів БанкаУкаіни.

8.2. Проміжний акт перевірки складається відповідно до додатка 13 до цієї Інструкції.

8.2.1. Проміжний акт перевірки підписується керівником і членами робочої групи, які брали участь в перевірці питань діяльності піднаглядний організації, за результатами якої було виявлено підстави для його складання.

8.2.2. Обов'язковим додатком до проміжного акту перевірки є документи (інформація) або їх копії, засвідчені в установленому порядку, що підтверджують висновки про наявність підстав для складання проміжного акту перевірки, передбачених пунктом 8.1 цієї Інструкції.

8.3. У випадках, зазначених у пункті 5.7 цієї Інструкції, екземпляр проміжного акту перевірки разом з додатками до нього, а також доповідною запискою про результати перевірки піднаглядний організації повинен бути спрямований посадовій особі БанкаУкаіни, що підписала доручення на проведення перевірки, для прийняття рішення про продовження або припинення перевірки .

8.3.1. У разі прийняття посадовою особою БанкаУкаіни, яка підписала доручення на проведення перевірки, рішення про припинення перевірки складається акт перевірки відповідно до пунктів 7.4 - 7.11 цієї Інструкції за результатами її проведення на дату прийняття рішення про припинення перевірки. Примірник проміжного акту перевірки додається до акта перевірки піднаглядний організації.

8.3.2. У разі прийняття посадовою особою БанкаУкаіни, яка підписала доручення на проведення перевірки, рішення про продовження перевірки вона проводиться в установленому порядку до дати завершення перевірки.

8.4. При складанні проміжного акту перевірки (за винятком випадків, зазначених у пункті 5.7 цієї Інструкції) екземпляр проміжного акту перевірки:

передається на ознайомлення піднаглядний організації в порядку, встановленому пунктами 9.1 - 9.5 цієї Інструкції;

направляється посадовій особі БанкаУкаіни відповідно до пункту 9.7 цієї Інструкції.

Інформація про зміни:

8.5. У випадках і порядку, передбачених нормативними актами БанкаУкаіни, або за рішенням посадової особи БанкаУкаіни, який підписав доручення на проведення перевірки, до завершення перевірки піднаглядний організації може бути складений акт перевірки з окремих питань діяльності піднаглядний організації (далі - акт перевірки з окремих питань), в тому числі: акт перевірки з питання дотримання піднаглядний організацією вимог законодавства Укаїни про протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхо м, і фінансуванню тероризму; акт перевірки фонду-учасника, що проводиться відповідно до Федерального закону "Про гарантування прав застрахованих осіб в системі обов'язкового пенсійного страхування Укаїни при формуванні та інвестуванні коштів пенсійних накопичень, встановленні та здійсненні виплат за рахунок коштів пенсійних накопичень" і нормативними актами БанкаУкаіни, в тому числі зазначенням БанкаУкаіни N 3512-У; акт перевірки з інших питань, що підлягають перевірці.

8.5.1. Акт перевірки з окремих питань підписується керівником і членами робочої групи, які брали участь в перевірці окремих питань діяльності піднаглядний організації, за результатами якої складено зазначений акт перевірки.

Члени робочої групи, які брали участь виключно в перевірці питань, за якими складено акт перевірки з окремих питань, не підписують акт перевірки, складений у відповідності з пунктами 7.2. 7.4. 7.5. 7.8. 7.10. 7.11 цієї Інструкції.

8.5.2. Акт перевірки з окремих питань:

подається на розгляд посадовій особі БанкаУкаіни відповідно до пункту 9.7 цієї Інструкції.