міжфіліальні розрахунки

4.1.Расчети по рахунках межфіліальних розрахунків

Посилення уваги Центрального банку України до розрахунків многофі - ліальних банків пояснюється динамізмом їх розвитку в порівнянні з іншими міжбанківськими розрахунками. Цьому сприяють процес кін - солідаціі коррахунків на рівні головних кредитних організацій, ре-організація дрібних банків в філії інших банків, а також велика захищеність розрахунків всередині банківської мережі. Останні, будучи міжфіліальні розрахунки, складаються з розрахунків між головним банком і його філіями і між філіями банків.

Згідно з чинним законодавством кредитна організація може мати у своєму складі ряд філій.

Головна організація - це підрозділ кредитної організації, що має філії, розташоване за місцем реєстрації кредитної організації, що веде зведений баланс кредитної організації, а також окремий баланс, що є частиною зведеного. Головна організація набуває права і несе обов'язки відповідно до установчих документів кредитної організації. Відкриває кореспондентський рахунок в БанкеУкаіни за місцем розташування головної організації, може відкривати кореспондентські субрахунка в БанкеУкаіни філіям за місцем їх розташування на підставі Положення про філію, а також рахунки для проведення розрахункових операцій в інших кредитний організаціях.

Філією визнається відокремлений підрозділ кредитної організації, створене в порядку, встановленому законодавством та нормативними документами БанкаУкаіни. Здійснює свою діяльність на підставі Положення про філію. Має окремий баланс, що є складовою частиною зведеного балансу кредитної організації. Може мати кореспондентський субрахунок в БанкеУкаіни, а також рахунки для проведення розрахункових операцій в інших кредитний організаціях.

Дистанційні Курси Forex - це відмінна для вас підготуватися до прибуткової роботи на ринку Форекс!

Розрахункові операції кредитної організації між головною організацією і філіями, а також між філіями всередині кредитної організації здійснюються через рахунки межфіліальних розрахунків. тобто рахунки, що відкриваються на балансах головної організації, філій для обліку взаємний розрахунків. За даними рахунками підрозділу кредитної організації можуть проводити платежі по всіх банківських операцій, дозволеним кредитної організації ліцензією БанкаУкаіни, визначеними Положенням про філію.

При регламентації межфіліальних розрахунків кредитні організації повинні виходити з того, що вони несуть відповідальність за ризик і правильну організацію цих розрахунків. щоб дана

відповідальність була реальною, Банк Росснн зобов'язав кредитні організації при наявності у них філій забезпечувати контроль за здійсненням розрахункових операцій у філіях і розробляти Правила побудови розрахункової системи кредитної організації (далі внутрішньобанківські правила), які оформляються у вигляді окремого документа і затверджуються виконавчим органом кредитної організації.

Внутрішньобанківські правила повинні забезпечувати складання щоденного зведеного балансу, своєчасне проведення платежів і управління ліквідністю кредитної організації.

Внутрішньобанківські правила повинні містити:

порядок відкриття, закриття та поповнення (збільшення пасивного залишку) рахунків МФР (межфіліальних розрахунків);

процедуру ідентифікації кожного учасника розрахунків в системі МФР кредитної організації (системи технічних, телекомунікаційних засобів і організаційних заходів, що забезпечують можливість проведення розрахункових операцій між підрозділами КО;

опис документообігу, порядку передачі та обробки розрахункових документів при проведенні операцій по рахунках МФР, а також послідовність проходження документів між підрозділами кредитної організації;

порядок експедирування розрахункових документів;

порядок встановлення ДПП при проведенні розрахункових операцій виходячи з документообігу між підрозділами кредитної організації при перерозподілі грошових коштів;

періодичність і порядок врегулювання взаємної заборгованості по рахунках МФР і по перерозподілу грошових коштів та інші питання.

При відсутності кореспондентського субрахунка в БанкеУкаіни і кореспондентських рахунків в інших кредитних організаціях філія проводить всі розрахункові операції через рахунки МФР, відкриті в підрозділах кредитної організації, що мають кореспондентські рахунки в БанкеУкаіни.