Методи кредитування юридичних і фізичних осіб

Методи кредитування є способи видачі кредитів та їх погашення відповідно до принципів надання позик, що визначають характер руху коштів з кругообіг фондів і позичальника.

Загальний опис

Вітчизняними банками були обрані основні методи кредитування ще в дореформений період: з обігу, за залишком виробничих і товарно-матеріальних витрат. Відмінності в цих двох формах полягали в зміні техніки і способів оцінки потреб підприємств в позиках, а також в процесі оформлення та механізм надання позик. Методи короткострокового кредитування диференціювалися на основі технічних, а не економічних характеристик, а це передбачало єдиний адміністративний підхід при кредитуванні. Його використання приводило до того, що різними підприємствами кредитні ресурси надавалися незалежно від суспільних потреб і результатів діяльності. У зв'язку з цим приріст позикових вкладень помітно перевищував збільшення реальної товарної маси.

Результатом такого підходу стало незадоволення суспільних потреб в товарах і послугах з урахуванням їх структури, яка постійно змінювалася. При тому, що існували методи кредитування були доповнені ще одним, під сукупні об'єкти, який розроблявся і впроваджувався в Спецбанки з початку 1988 року, ситуація не змінилася. Через децентралізації економічного управління в умовах переходу до ринкової економіки назріла необхідність у зміні ролі банківської системи в механізмах економічного управління.

Характеристики кожного з видів

Методи кредитування потребують детального розгляду.

• Надання позики по залишку. У цьому випадку рух кредиту здійснюється відповідно до зміни вартості об'єкта, якому він видається. Позика ув'язується з рухом залишків по кредитуються цінностей, в якості яких можуть бути різні цінності товарно-матеріального характеру, незавершене виробництво, готова продукція, витрати майбутніх періодів, відвантажені товари. Через зростання наднормативних запасів виникала потреба в позику, а їх зниження вимагало погашення певної його частини. Залишки змінювалися в результаті фондових кругооборотов. Як тільки збільшувалися кредитуються запаси і витрати, видавалася позика, а при зниженні залишків позику погашали. Такі методи кредитування юридичних осіб припускали два періоди: час видачі позики і її погашення. В цьому випадку позика носив характер компенсації, адже він відшкодовував господарським органам їхні кошти, які перебували в запасах цінностей і витрат понад норму.

• Кредитування по обороту. Цей вид позики визначався обігом матеріальних цінностей, тобто їх надходженням з подальшим витрачанням, початком і закінченням фондового кругообігу. Тут кредит носить виключно платіжний характер, так як його видача здійснювалася виключно на здійснення платежу в момент, коли виникала потреба в позикових коштах. Такі методи кредитування припускали, що погашення позики буде здійснюватися по завершенні повного кругообігу коштів, наявних у позичальника, в повній відповідності з планом товарообороту. Цей метод передбачає, що періоди надання та погашення кредиту могли накладатися один на одного.

• Кредитування під сукупний об'єкт. Цей метод є перехідним від надання позик розрізненим численним об'єктами кредитування і надання позик укрупненим об'єктів за єдиною уніфікованою схемою, при цьому враховується тільки оборот. Методи кредитування по обороту є надання позики за сукупністю запасів підприємства та виробничих витрат. На них поступово перевели всі галузі народного господарства.

На даний момент ці методи банківського кредитування можна назвати оборотно-сальдовими, так як в них застосовуються риси кредитування по залишку і за оборотом.

сучасна ситуація

Зараз в такому порядку позики надаються державним транспортним, промисловим, будівельним, сільськогосподарським, постачальницько-збутових і торговельних організацій.

Варто зазначити, що такі методи і принципи кредитування не можуть тривалий час існувати в чистому вигляді, так як це перехідний варіант. Тут є певні протиріччя між парою методів, тому в кожному випадку його риси стають більш вираженими в одному з напрямків. По відношенню до нових комерційним структурам, тобто суб'єктам приватної форми власності, видача позичок виробляється комерційними банками з опорою на інші форми і методи кредитування, запозичені з зарубіжної банківської практики.

Міжнародна практика

- Методи кредитування фізичних осіб в індивідуальному порядку. Позика надається на задоволення певних цільових потреб в коштах, при цьому термін заздалегідь і конкретно відомий. Цей метод є основним при кредитуванні нових клієнтів, у яких ще немає сформованої історії в цьому банку. Зазвичай така форма фінансування виступає в якості безумовного контракту, тобто з моменту укладення кредитного договору банк зобов'язується виконувати певні зобов'язання щодо термінів.

- Методи кредитування юридичних осіб з відкриттям кредитної лінії, тобто надання позики. виробляється в межах заздалегідь встановленого кредитною установою для позичальника ліміту, який буде використовуватися в міру потреби за допомогою оплати платіжних документів, що пред'являються до нього протягом певного часового періоду.

Кредитна лінія: особливості

Завдяки відкритої кредитної лінії за рахунок кредиту можна оплачувати будь-які розрахункові документи, які вказані в кредитній угоді, укладеній між банком і клієнтом.

Як особливості такої форми фінансування можна виділити те, що це безумовний контракт, обов'язковий для банку, а простий кредитний договір буде консенсуальним, тобто його наявність - це вже зобов'язання для кредитора на надання позики. Якщо використовується кредитна лінія, то договір банком може бути анульований, якщо у клієнта помітно погіршиться фінансове становище або він не буде виконувати інші умови договору. В силу тих чи інших причин позичальник має право не використовувати кредитну лінію частково або повністю. У разі різкої зміни кон'юнктури або через юридичних обмежень первісна величина кредитної лінії може бути змінена.

Права та обов'язки сторін

Сучасні методи кредитування комерційного банку із застосуванням кредитної лінії передбачають, що у клієнта є можливість отримання позики в будь-який момент без проведення додаткових переговорів з банком і якихось особливих оформлень. Однак у банку є право відмовити клієнту у видачі позики в рамках ліміту, затвердженого на цей момент, якщо буде встановлено погіршення фінансового становища позичальника.

Відкриття кредитної лінії зазвичай проводиться для клієнтів, що мають стійке фінансове становище, а також позитивну репутацію.

різновиди

Кредитна лінія може бути відновлюваної і невідновлюваної. У разі відкриття другого типу після того, як буде видана і погашена позика, відносини клієнта з банком будуть завершені. Якщо кредитна лінія відновлювальна, то позика буде надаватися і погашатися у межах обумовленого ліміту заборгованості в автоматичному режимі. Кредитна лінія буває і цільової, якщо її банк відкриває клієнту для оплати поставок певних товарів в рамках єдиного контракту, що реалізується протягом конкретно визначеного періоду.

Рахунки для кредитування

Види і методи кредитування є підставою для вибору форми та виду позичкового рахунку, використовуваного для видачі позики з його подальшим погашенням в залежності від інтересів банку і клієнтських потреб. В кожному окремому випадку клієнтові можуть відкрити:

• простий позичковий рахунок;
• спеціальний позичковий рахунок;
• розрахунково-позичковий рахунок.

Можна розглянути особливості кожного з них.

Прості позичкові рахунки

Цей вид зазвичай застосовують у фінансовій сфері для надання разових позичок. Заборгованість за цими рахунками погашається в узгоджені позичальником терміни, а підставою для цього служать зобов'язання-доручення. Для пред'явника можуть відразу відкрити кілька простих позичкових рахунків, якщо вони будуть одночасно користуватися кредитом під кілька об'єктів, що вимагає видачі позичок на різних умовах, під різні відсотки і на різні терміни. Такий підхід до обліку позик досить значущий для банківського контролю своєчасності їх погашення позичальником.

Простий позичковий рахунок може використовуватися і для видачі кредиту, що має платіжний характер. При цьому позика видається періодично, коли в ньому виникає потреба. При подібному режимі використання такого рахунку утворилася заборгованість буде гаситися на підставі строкових обставин-доручень в звичайному порядку.

Спеціальний позичковий рахунок

Цей вид рахунку зазвичай відкривається позичальником, який постійно потребує кредитуванні, коли позика використовується для більшої частини платіжного обороту. Тому рахунок кредит видається без документального оформлення кожного разу, а виробляється на базі заяви-зобов'язання, наданого позичальником банку.

Якщо завести спеціальний позичковий рахунок, то кредити будуть видаватися в міру необхідності за допомогою оплати розрахункових документів. Їх погашення буде вироблено за допомогою оплати спрямуванням виручки прямо на спеціальний рахунок, при цьому не передаючи її на розрахунковий. Тут розрахунковий рахунок використовується в якості допоміжного, так як на ньому відбувається дуже мало операцій, пов'язаних, в основному, з виплатою заробітних плат і розподілом прибутку. Кожен клієнт може відкрити в банку лише один спеціальний рахунок, за яким будуть видаватися позики під багато об'єктів. При цьому паралельно йому можна відкрити кілька простих рахунків, якщо банк вирішить, що можна надати підприємству кредит по якимось певним операціям.

Єдині розрахунково-позичкові рахунки

На закінчення

Банками використовуються і різні методи іпотечного кредитування, які передбачають надання позики кожному конкретному клієнтові з використанням особистісного підходу і оцінку поточного стану справ, а також перспектив виплати отриманої позики.