Комерційний банк принципи діяльності види і функції

Комерційний банк - це юридична особа, яка на підставі ліцензії Центробанку має виключне право здійснювати банківські операції для юридичних і фізичних осіб.

Комерційний банк - це організація, створена для залучення вільних грошових коштів і розміщення їх від свого імені на умовах платності, терміновості і поворотності.

Комерційні банки так називаються, бо їхня мета - отримання прибутку. Дохід банків складається з двох основних складових: різниці між ціною залучення і ціною розміщення грошових коштів, а також комісією за надані послуги. Чи не основною, але значущою статтею доходу є пені і штрафи (наприклад, за прострочення платежів за наданими позиками).

Комерційний банк - це кредитної установи, операції якого спрямовані на акумуляцію коштів і на подальше розміщення їх на грошовому ринку, а також виконання доручень клієнтів.

Комерційні банки складають другий рівень банківської системи. Вони, виступаючи в ролі фінансових посередників, забезпечують міжгалузеве і міжрегіональне перерозподіл грошового капіталу. Банківський механізм перерозподілу капіталу по регіонах і галузях дозволяє розвивати господарство в залежності від об'єктивних потреб виробництва і сприяє структурній перебудові економіки.

Фінансові ресурси комерційного банку складаються зі статутного капіталу, нерозподіленого прибутку та залучених коштів (депозити до запитання або поточні; термінові; ощадні). До 80% вони складаються з залучених коштів.

В Україні виключається можливість створення банку однією особою (юридичною або фізичною), так як статутний фонд комерційного банку повинен бути сформований засобами трьох або більше учасників.

Комерційні банки, незалежно від форми власності, є самостійні суб'єкти економіки. Їхні стосунки з клієнтами носять комерційний характер. Вони проводять операції з валютою і цінними паперами, надають різні консалтингові послуги економічного характеру, виконують різноманітні фінансові послуги. Комерційні банки стали основою, як кредитної системи, так і економіки в цілому.

Організаційна структура

Організаційна структура комерційного банку визначається його Статутом. Головним органом управління є загальні збори акціонерів, яке і вирішує основні питання: затверджує і змінює Статут, затверджує річний звіт, вибирає Рада директорів та інші найважливіші завдання діяльності банку.

На загальних зборах акціонерів призначається Президент, який і керує виконавчим органом банку - Радою директорів (або Правлінням банку).

Рада директорів формує вищі управлінські органи банку, які ведуть практичну діяльність відповідно до його вказівок і рекомендацій.

принципи діяльності

Реалізація завдань, покладених на комерційні банки, базується на дотриманні ними принципів діяльності. Принципи - це основні положення діяльності банку, які забезпечують реалізацію покладених на них завдань і виконання банківських операцій.

Першим і основним принципом діяльності комерційного банку є робота в межах реально наявних ресурсів, яка означає, що він повинен забезпечувати не тільки кількісну відповідність між своїми ресурсами і кредитними вкладеннями, але і домагатися відповідності характеру банківських активів специфіці мобілізованих їм ресурсів. Це відноситься, перш за все, до термінів тих і інших. Якщо банк залучає кошти на короткі терміни, а вкладає їх переважно в довгострокові позики, то його здатність без затримок розплачуватися за своїми зобов'язаннями опиняється під загрозою.

Принцип роботи в межах реально наявних ресурсів підвищує зацікавленість банку у залученні депозитів, стимулює збільшення власних коштів, активізує боротьбу за клієнтську базу і пошук найбільш рентабельних напрямків вкладення банківського капіталу.

Другим найважливішим принципом діяльності комерційних банків, є економічна самостійність, що передбачає й економічну відповідальність банку за результати своєї діяльності. Економічна самостійність банку передбачає свободу розпорядження власними засобами і залученими ресурсами, вільний вибір клієнтів і вкладників, розпорядження доходами банку.

За своїми обов'язками банк відповідає усіма своїми коштами і майном. Весь ризик від своїх операцій він бере на себе.

Третій принцип діяльності комерційного банку полягає в тому, що його взаємини зі своїми клієнтами будуються як звичайні ринкові відносини. Надаючи позики, банк виходить з ринкових критеріїв прибутковості, ризику і ліквідності.

Четвертий принцип діяльності полягає в тому, що регулювання його діяльності може здійснюватися тільки непрямими економічними методами. Держава визначає лише "правила гри" для комерційних банків, але не може давати їм наказів.

П'ятий принцип діяльності полягає у взаємній зацікавленості з партнерами. Банки між собою не тільки конкурують, а й намагаються підтримувати добрі стосунки, що дозволяє скоротити витрати і підвищити фінансову стійкість. Цьому служить розвинена система кореспондентських рахунків, система міжбанківського кредитування, формування фондів кредитоспроможності клієнтів, ведення кредитних історій клієнтів.

Шостий принцип діяльності - обов'язкове дотримання законів, нормативів і правил, що регулюють діяльність комерційних банків.

ВИДИ БАНКІВ

ФУНКЦІЇ БАНКУ

Сутність комерційного банку проявляється в його функціях, які тісно взаємопов'язані між собою. До основними функціями комерційних банків відносяться:
- мобілізація тимчасово вільних грошових коштів і перетворення їх в капітал;
- кредитування підприємств, держави і населення;
- здійснення розрахунків і платежів у господарстві;
- випуск і розміщення цінних паперів;
- створення кредитних грошей;
- консультування, надання економічної та фінансової інформації.

Банки акумулюють грошові доходи і заощадження у формі вкладів, які перетворюються в позичковий капітал, який використовується банком для надання кредитів підприємствам і підприємцям. Позичальники вкладають кошти в розширення виробництва, купівлю нерухомості, споживчих товарів. Ця функція комерційних банків забезпечує розвиток продуктивних сил країни в цілому.

Кредитування підприємств, держави і населення є важливою функцією комерційних банків. В економіці часто спостерігається ситуація, коли кошти знаходяться у одних, а реальна необхідність в них виникає у інших. Комерційні банки, виконуючи роль фінансового посередника, усувають ці труднощі. Банківські кредити направляються в різні сектори економіки. Ця функція комерційних банків забезпечує розширення виробництва.

Велика частина розрахунків між підприємствами здійснюється безготівковим шляхом. Виступаючи в якості посередників в платежах, банки виконують для своїх клієнтів операції, пов'язані з проведенням розрахунків і платежів.

Цінні папери також є об'єктом діяльності комерційних банків. Через функцію «організація випуску і розміщення цінних паперів» реалізується важлива роль банків в організації первинного та вторинного їх ринків. Здійснюючи для своїх клієнтів випуск і розміщення акцій і облігацій, комерційні банки мають можливість направляти капітал для виробничих цілей, для фінансування державних витрат.

Надаючи позики, комерційні банки створюють так звані кредитні гроші. Вони існують тільки у вигляді запису на рахунку в банку і не мають фізичного вигляду. Механізм їх створення регулюється Центральним банком за допомогою нормативів обов'язкового резервування. Банки зобов'язані залишати певну частину коштів вкладників у формі резерву, решту вони можуть видавати у вигляді позик. При цьому під час видачі кредиту відбувається збільшення загальної кількості безготівкових грошей, що перебувають в обігу, і навпаки, коли клієнт погашає позику, грошова маса скорочується.

Комерційні банки, маючи в своєму розпорядженні можливостями постійно контролювати економічну ситуацію, дають клієнтам консультації з широкого кола проблем (нових інвестицій, зі злиттів і поглинань, реконструкції підприємств, складання річних звітів). В даний час зросла роль банків у наданні клієнтам економічної та фінансової інформації.

БАНКІВСЬКІ ОПЕРАЦІЇ

Умовно банківські операції можна розділити на 4 групи:
- пасивні (залучення коштів);
- активні (розміщення коштів);
- банківські послуги;
- власні операції банків;
- інші (зберігання і охорона цінностей, консультаційно-інформаційні послуги).

Комерційний банк має можливість залучати кошти установ, підприємств, населення та інших банків у формі вкладів та відкриття їм відповідних рахунків. Операції, пов'язані з залученням грошових коштів, називаються депозитними. Для банків - це головний вид пасивних операцій. Існують різні ознаки класифікації вкладів. Залежно від терміну і порядку вилучення вклади поділяються на термінові депозити і депозити до запитання. Залежно від вкладника депозити прийнято розділяти на депозити фізичних і юридичних осіб.

Пасивної операцією банку є також отримання централізованих кредитів. Кредити ЦБ України надаються комерційним банкам у порядку рефінансування і на конкурсній основі.

Активні операції комерційних банків спрямовані на прибуткове розміщення мобілізованих банком ресурсів. Серед них виділяють позичкові, інвестиційні, касові та ін. Позикові операції становлять основу активної діяльності банку в розміщенні його ресурсів.

Банківські послуги, як правило, представляють собою посередницькі операції - інкасові, акредитивні, перекладні, трастові, лізингові та ін. За їх надання з клієнтів стягується спеціальна плата, іменована комісією.

До власними операціями банків належать операції, пов'язані з виконанням банком його функцій: придбання банківського обладнання, охорона банку, видача заробітної плати працівникам, транспортні витрати та ін.

Комерційні банки є юридичними особами і діють на принципах господарсько-комерційного розрахунку. Вони незалежні від органів державного управління при прийнятті управлінських рішень.