Фінанси домашніх господарств - студопедія

Державним комітетом статистики було прийнято наступне визначення: «Домашнім господарством вважається:

а) дві людини і більше, які проживають постійно в житловому приміщенні (квартирі, одноквартирному будинку, кімнаті і ін.) або частини житлового приміщення, і спільно забезпечують себе їжею і всім необхідним для життя, ведуть спільне господарство, тобто повністю або частково об'єднують або витрачають свої кошти;

б) одна людина, який постійно проживає в житловому приміщенні або частини житлового приміщення і забезпечує себе усім необхідним для життя, об'єднуючи кошти для ведення спільного господарства з жодними іншими людьми, які постійно проживають в тому ж житловому приміщенні ». При цьому домашнє господарство може складатися:

1) тільки з осіб, пов'язаних відносинами спорідненості або відносинами,

що випливають із шлюбу;

2) тільки з осіб, не пов'язаних такими відносинами;

3) з тих і інших осіб.

Під домашнім господарством розуміється господарство, яке ведеться одним або кількома особами, які проживають разом і мають загальний бюджет. Домашнє господарство об'єднує всіх найманих працівників, власників великих і дрібних капіталів, землі, цінних паперів, які зайняті і не зайняті в суспільному виробництві, і можуть складатися з одного, двох і більше членів. Домогосподарства є суб'єктом економічної діяльності, тому як вони беруть участь у всіх економічних процесах суспільства.

Домашнє господарство найтісніше пов'язані з регіональною економікою. Фінансові ресурси, створювані в цій сфері діяльності, майже повністю використовуються в регіоні. Тому фінанси домашнього господарства в найбільшою мірою можуть бути віднесені до територіальних фінансів.

Сімейне домогосподарство може розглядатися, з одного боку, як відкрита, пов'язана з громадською макросистемою підсистема суспільства, що реагує на що відбуваються в ній сутнісні зміни, так і як замкнута система, якій властиві свої закони і протиріччя. Сімейне домогосподарство є структурно-функціональне ціле в складі громадської макросистеми. Всі базові цілі сімейного життєвого процесу, що реалізуються через функції, прямо або побічно пов'язані з формуванням і використанням сімейного бюджету.

Домашнє господарство в умовах ринкової економіки не може перебувати поза фінансових відносин, воно постійно вступає в такі відносини, що виникають як всередині домашнього господарства, так і з зовнішніми по відношенню до домашнього господарства ринковими суб'єктами.

До внутрішніх фінансів домашнього господарства можна віднести відносини, що виникають між його учасниками з приводу формування сімейних грошових фондів, що мають різне цільове призначення: страхового резерву для підтримки рівня поточного споживання, грошового резерву для підвищення рівня капітальних витрат, грошового фонду з метою його подальшого інвестування та ін .

Система зовнішніх фінансових відносин домашнього господарства складна. Домашнє господарство може вступати у фінансові відносини:

- з іншими домашніми господарствами з приводу формування і використання спільних грошових фондів (до них не належать відносини взаємного обміну, в яких також можуть брати участь домашні господарства);

- з підприємствами, що працюють в різних сферах матеріального виробництва або виробництва послуг і виступають в якості роботодавців по відношенню до учасників домашнього господарства з приводу розподілу частини виробленого валового внутрішнього продукту в його вартісної формі;

- з комерційними банками з приводу залучення споживчих кредитів, їх погашення; з приводу розміщення тимчасово вільних грошових коштів на банківські рахунки;

- зі страховими організаціями з приводу формування і використання різного роду страхових фондів;

- з державою з приводу утворення і використання бюджетних та позабюджетних фондів.

Наведемо їх коротку характеристику. Дохід домашнього господарства формується, як правило, за рахунок декількох джерел. Їх структуру, а також склад позикових джерел фінансування життєдіяльності домашнє господарство визначає в рамках прийнятих ним фінансових рішень, в сукупності яких і проявляється ресурсообразующая функція фінансів домашніх господарств.

Найважливішою функцією фінансів домашніх господарств є розподільна функція. Фінанси домашніх господарств як і громадські фінанси є об'єктивно обумовленим інструментом вартісного розподілу. Але якщо специфічне призначення громадських фінансів полягає в тому, щоб розподіляти і перерозподіляти ВНП між різними господарюючими суб'єктами, то фінанси домашніх господарств забезпечують подальший розподіл цієї

вартості між окремими учасниками домашнього господарства. Таким чином, вони грають чільну роль на останньому щаблі розподільного процесу. У число учасників домашнього господарства входять неповнолітні діти, повнолітні, але не працюють з різних причин члени сім'ї. Частина національного доходу, яка припала на частку окремого домашнього господарства, в тій чи іншій пропорції розподіляється між усіма його учасниками саме в рамках розподільної функції. Об'єктом дії розподільної функції є наявний дохід домашнього господарства - частина номінального грошового доходу, яка залишилася в розпорядженні домашнього господарства після виплати податків і інших обов'язкових платежів. До суб'єктів розподілу відносяться всі учасники домашнього господарства.

Відтворювальна функція полягає в підтримці стабільно нормальних умов існування окремих учасників домашнього господарства, які виступають носіями робочої сили, безперервність відтворення якої є, в свою чергу, найважливішим фактором безперервності процесу суспільного відтворення.

Економіка домашнього господарства спирається на досить складний комплекс відносин між його різними учасниками. Ці відносини визначені відмінностями у віці, рисах характеру, звичках людей, різним рівнем їх потреб і доходів. Разом з тим нормальний розвиток домашнього господарства можливе лише в тому випадку, якщо його учасники знаходять взаєморозуміння при прийнятті економічних рішень. Узгодження економічних інтересів між різними сторонами домашнього господарства забезпечується їх регулюванням, під яким розуміється можлива зміна частини наявного доходу, що припадає на одного члена домогосподарства. Отже, фінанси домогосподарства виконують ще одну важливу функцію - регулюючу, яка підтримує збалансований розвиток домашнього господарства як єдиного цілого. Досягається це шляхом перерозподілу фінансових ресурсів. Важливо підкреслити, що на рівні домашнього господарства регулювання його розвитку відбувається передусім за допомогою саморегулювання, так як самостійність учасників домашнього господарства в цьому процесі не може бути обмежена державою.

Важливою функцією фінансів домашніх господарств у системі суспільного відтворення виступає також інвестиційна функція. Вона полягає в тому, що домашні господарства є одними з постачальників фінансових ресурсів для національної економіки. Зростання доходів домашніх господарств є матеріальною основою для виконання даної функції. Нерідко інвестиційну функцію домашніх господарств пов'язують тільки з часткою капіталізованих доходів, тобто використовуваних для вкладення коштів в різні фінансові інститути і реальне виробництво. Але цей підхід є одностороннім. Насправді збільшення частки споживання також є фактором, який сприяє зростанню інвестицій в економіці. Скорочення споживчих витрат, якими б факторами воно не викликалося, природним чином стримує і розвиток виробництва.

В рамках консолідуючою функції фінанси домогосподарства виступають сполучною ланкою фінансової системи, метою функціонування якої є фінансове забезпечення потреб окремих учасників домашнього господарства. Функції, що їх фінансами домашніх господарств, визначають їх специфіку як елемента національної фінансової системи. Кожен з цих елементів певним чином впливає на процес суспільного відтворення. У кожній області фінансової системи процес утворення та використання фондів грошових коштів має свої властиві тільки йому характеристики. Специфіка фінансів домашніх господарств полягає в тому, що ця сфера фінансових відносин в найменшій мірі регламентована державою. Дійсно, процес створення і витрачання централізованих грошових фондів, таких, наприклад, як державний бюджет, або державні позабюджетні фонди, знаходиться під жорстким державним контролем. Окремі сторони процесу формування грошових фондів підприємства також визначаються державою (вимоги до мінімального розміру статутного капіталу, система оподаткування, порядок розрахунку амортизаційних відрахувань і деяких інших елементів собівартості та ін.). Домашнє господарство самостійно приймає рішення про джерела доходу, про необхідність і способі формування грошових фондів, їх величині і цільове призначення, про час використання створених фондів. Іншими словами, в умовах ринкової економіки держава майже не має інструментів прямого (адміністративного) впливу на фінансові відносини домашніх господарств.

Що Їх фінансами домашнього господарства функції визначають їх значну роль у системі суспільного відтворення. Ця роль полягає в тому, що фінанси домашнього господарства, забезпечуючи безперервність відтворення робочої сили, будучи джерелом інвестиційних ресурсів, створюють одну з основ для поступального розвитку національних економічних систем.

Фінансові рішення домашніх господарств приймаються, перш за все, щодо використання грошових фондів. Фінансові ресурси домогосподарства - це сукупний фонд грошових коштів, що знаходиться в розпорядженні сім'ї, створений '7Bв результаті виробничої, трудової та інших видів діяльності членів домогосподарства, він виступає частиною національного доходу суспільства. Обсяг грошового фонду домогосподарства залежить, як правило, від зусиль кожного суб'єкта в господарстві.

У структуру фінансових ресурсів домашнього господарства входять:

- грошові кошти, призначені для поточних витрат -Витрати на придбання продуктів харчування, непродовольчих товарів, що використовуються протягом відносно нетривалого періоду часу (взуття, одяг і т. П.), Плата за періодично споживаються послуги та ін .;

- придбання непродовольчих товарів, що використовуються протягом досить тривалих проміжків часу (меблі, житло, транспортні засоби і т. Д.), Оплата послуг, досить рідко споживаних учасниками домашнього господарства (освіта, медична операція, туристична путівка);

- кошти, що надійшли в порядку перерозподілу, - пенсії, допомоги тощо .;

- грошові заощадження;

- грошові кошти, вкладені в рухоме і нерухоме майно.

Як правило, домашнє господарство починає свою господарську діяльність не на порожньому місці, т. Е. Спочатку володіє деякими накопиченим раніше багатством, яке головним чином переходить до нього у спадок, а іноді в результаті дарування. Це багатство може бути представлено в різних формах, насамперед у формі нерухомості, готівки, а також в деяких випадках - цінних паперів.

Отже, фінансові ресурси домогосподарства можна представити у вигляді відособлених грошових фондів, що мають, як правило, цільове призначення:

1. Фонд споживання. призначений для задоволення особистих потреб даного колективу - родини (придбання продуктів харчування, товарів промислового виробництва, оплата різних платних послуг та ін.);

2. Фонд заощаджень (відкладених потреб), який буде використаний в майбутньому для придбання дорогих товарів або як капітал для отримання прибутку.

3. Страховий фонд. кошти якого призначені для забезпечення фінансової стійкості домогосподарства при настанні непередбачених витрат (в разі хвороби, крадіжки, пожежі та ін.).