Тема 10 1
Для розуміння сутності і ролі в ринковій економіці сучасних банків необхідно простежити їх еволюцію. Вперше банки, близькі до сучасних, з'являються у феодальній Європі (насамперед в Північній Італії), але історія банківської справи налічує тисячоліття. З найдавніших часів потреби суспільного життя примушували людей займатися посередницькою діяльністю у взаємних платежах, пов'язаних зі зверненням монет, різних за вагою та утримання дорогоцінних металів. В давнину існували деякі установи, які виконували функції, подібні функцій банків: комісійні операції з купівлі та продажу, здійснення платежів за рахунок клієнтів, видачу кредитів, виконання функцій поручителя і довіреної особи при здійсненні різних актів і угод. Перші банки - ділові будинки - виникли на Древньому Сході (XVIII - VI ст. До н. Е.). Установи, подібні банкам, функціонували у Вавилоні, Стародавній Греції, Єгипті, Римі. Так, в VIII в. до н. е. існував вавилонський банк, який брав грошові вклади, надавав кредити і навіть випускав банківські квитки - «гуду».
За часів античності великі грошові операції вели і храми. В основному вони займалися зберіганням запасних фондів і скарбів, а також давали містам довгострокові позики під невеликі на той час відсотки. Є відомості про міський позику, реалізованому Делоського храмом на п'ять років з розрахунку 10% річних. За часів античності, коли переважало натуральне господарство, найбільш характерними були натуральні позики, наприклад, в Греції під оренду землі.
Таким чином, культові споруди - храми своєю діяльністю поклали початок формуванню основ грошового господарства. Вони виконували функції збереження товарних грошей, регулювання грошового обігу, проводили розрахунково-касові операції, сприяли зародженню позичкових операцій.
Для поступової ліквідації монополії храмів по здійсненню грошових операцій держави почали проводити з 7 ст. до н.е. самостійну карбування металевих монет. Карбування грошей сприяла розвитку торгових відносин, стандартизації та монетизації грошового обігу. При наявності комерційних ризиків і труднощів необхідна була концентрація грошових запасів. Вона стала можливою при створенні торгових домів на Стародавньому Сході, які займалися різноманітними операціями: видача позичок по розписку, продаж і платежі за рахунок клієнта, посередництво при складанні угод.
Банківська справа в давньому Єгипті знаходилося у віданні держави. За збереженим відомостями, давньоєгипетські банки, крім фіскальної функції, здійснювали наступні операції: купівлю, продаж і розмін монети, видачу позик, іпотечні та ломбардні операції, облік зобов'язань до настання терміну, прийом вкладів. У папірусах міститься інформація про діяльність єгипетських банкірів в якості радників щодо складання актів, управління клієнтськими маєтками, переказів.
Основу грошового підприємництва заклала діяльність асоціацій Стародавнього Риму і міст Італії в середньовіччі. В античний Рим банківська справа було «завезено» з Греції. Як і в Афінах, римські банкіри також мали свої заклади на форумі. У Стародавньому Римі діяло близько 50 великих асоціацій, 800 лихварів і міняльних контор.
У 1171 року в Венеції зароджується перший депозитний (вкладний) банк - товариство, яке 1619 р отримало назву жиробанк (від італ. «Giro» - оборот, коло) і основними його операціями стали платежі металевої монетою і заміщають її паперами товариства. Італійський досвід ведення банківської справи стає стимулюючим фактором для створення європейських банків. Незабаром такі банки були створені в Мілані, Амстердамі, Генуї, Гамбурзі). Вони проводили безготівкові розрахунки між своїми клієнтами, так як готівкові гроші в монеті безперервно знецінювалися. На відміну від звичайних рахунків суми коштів на жирорасчетов були не оборотні в готівку. Ця форма розрахунків виявилася більш зручною і менш трудомісткою, ніж платежі дзвінкою монетою (банкнот ще не було), вона прискорила і здешевила розрахунки.
Мета створення жиробанк полягала в огорожі його клієнтів від частих втрат через псування монет урядами. Для реалізації поставленої мети жиробанки вели розрахунки між своїми клієнтами в спеціальних грошових одиницях, виражених в певних вагових кількостях благородних металів. Вільні грошові ресурси вони надавали в позику державі, містам і привілейованим зовнішньоторговельним компаніям. У процесі розвитку банківської справи з жірооборота розвинулися інші форми безготівкових розрахунків, що поширилися на всі континенти, що в значній мірі сприяло економічному прогресу, зростання світової торгівлі і міжнародного поділу праці. Жирорасчетов в даний час в широкому сенсі називають всі безготівкові розрахунки, вироблені за допомогою розрахункових чеків і інших наказів банків.
Істинне значення банківської справи прояснилося в процесі розвитку торговельних зв'язків між державами і протягом декількох століть європейські країни вносили нові традиції в розвиток банківської справи.
У період з XII по XVI століття всі країни Європи виявилися в тій чи іншій мірі під впливом діяльності італійських товариств. Сам термін «банк» походить від італійського слова "банко", що означає лавка, лава або конторка, за якою міняйли надавали свої послуги.
В Англії банки сформувалися в XVI в. Тут першими банкірами були, як правило, золотих справ майстри, або купці-торговці мануфактурою і іншими товарами. Незабаром після того, як почалося використання в угодах золота, стало очевидним, що як покупцям, так і продавцям незручно та небезпечно кожного разу при укладанні угод перевозити, зважувати і перевіряти на чистоту золото. Тому увійшло в правило віддавати золото на зберігання золотих справ майстрам, які мали підвали, або спеціальні комори і могли за плату надати їх. Отримавши золотий вклад, золотих справ майстер видавав вкладникові квитанцію. Незабаром товари стали обмінюватися на квитанції золотих справ майстрів. Квитанції, таким чином, перетворилися в ранню форму паперових грошей.
Коріння українських банків йдуть в епоху Великого Новгорода (XII-XV ст.). Уже в той час здійснювалися банківські операції, приймалися грошові вклади, видавалися кредити під заставу і т.д. До 1861 р банківська сістемаУкаіни була представлена в основному дворянськими банками і банкирскими фірмами. Перші кредитували поміщиків під заставу їхніх маєтків, другі - промисловість і торгівлю. Процвітало лихварство, функціонували фондові біржі.
Після скасування кріпосного права банківська система отримала бурхливий розвиток: було створено Державний банк, виникли товариства взаємного кредиту. У 1914-1917 рр. кредитна сістемаУкаіни включала: Державний банк, комерційні банки, товариства взаємного кредиту, міські громадські банки, установи іпотечного кредиту, кредитну кооперацію, ощадні каси, ломбарди.
Розвиток кредитної кооперації вУкаіни було тісно пов'язане з появою куркульства. Ощадні каси, будучи державними установами, використовували вклади для вкладення в державні цінні папери. Діяльність ломбардів, які видавали позички під заставу речей, носила лихварський характер. У 1914 р діяло 115 фондових бірж. Найбільшою була Харківська.
У 1917 році в результаті націоналізації були конфісковані акціонерні капітали приватних банків, які перейшли в державну власність, утворилася державна монополія на банківську справу, відбулося злиття колишніх приватних банків і ГосбанкаУкаіни в єдиний загальнодержавний банк РРФСР, ліквідовані іпотечні банки і кредитні установи, що обслуговують середню і дрібну міську буржуазію, заборонені операції з цінними паперами.
Кредитна кооперація не було націоналізовано. Виняток становив обслуговуючий її Московський народний (кооперативний) банк, який був націоналізований, а його правління переобрано в кооперативний відділ Центрального управління Народного банку РРФСР.
В результаті націоналізації склалася банківська система, заснована на наступних принципах: державна монополія на банківську справу (всі кредитні установи належали державі), злиття всіх кредитних установ в єдиний загальнодержавний банк, зосередження в банках всього грошового обороту країни.
Замість розгалуженої кредитної системи залишилися три банки і система ощадкас. За рамки кредитної системи була винесена система страхування. Такі перетворення відбили ліквідацію ринкових відносин в широкому сенсі слова і перехід на адміністративну систему управління.
Основними недоліками банківської системи, що існувала до реформи 1987 р були:
♦ відсутність вексельного обігу;
♦ виконання банками по суті ролі другого держбюджету;
♦ списання боргів підприємств, особливо в сільському господарстві;
♦ операції з перекредитування всіх сфер господарства;
♦ втрата банківської спеціалізації;
♦ монополізм, зумовлений відсутністю у підприємств альтернативних джерел кредиту;
♦ низький рівень процентних ставок;
♦ слабкий контроль банків (на базі кредиту) за діяльністю різних сфер економіки;
♦ неконтрольована емісія кредитних і банківських грошей.
Реорганізація банківської системи в 1987 р носила колишній адміністративний характер. Монополію трьох банків змінила монополія (точніше олігополія) кількох. У нову банківську систему увійшли: Держбанк, Агропромбанк, Промстройбанк, Жилсоцбанк, Ощадбанк, Зовнішекономбанк. З них були знову створені тільки Агропромбанк і Житлосоцбанку, інші опинилися лише реорганізовано і перейменованим колишніми банками.
Реорганізація 1987 породила більше негативних, ніж позитивних моментів:
♦ банки продовжували базуватися на колишній єдиною формою власності - державної;
♦ зберігся їх монополізм, збільшилася лише кількість монополістів;
♦ реформа проводилася у відсутності нових економічних механізмів;
♦ не існувало вибору кредитного джерела, оскільки зберігалося закріплення підприємств за банками;
♦ тривало розподіл кредитних ресурсів між клієнтами по вертикалі;
♦ банки як і раніше субсидували підприємства і галузі, приховуючи низьку ліквідність;
♦ були створені грошовий ринок і торгівля кредитними ресурсами;
♦ виникла «банківська війна» за поділ поточних і позичкових рахунків;
♦ реорганізація не торкнулася діяльність страхових установ - важливих кредитних джерел.
Звісно ж, що єдиними позитивними моментами реформи стали впорядкування безготівкових розрахунків і звуження спеціалізації банківської діяльності.
Таким чином, реорганізація 1987 не наблизила структуру кредитної системи до потреб нарождавшихся ринкових відносин, зберігши неефективну однорівневу систему. Виникла необхідність подальшої реформи кредитної системи та її наближення до структури західних країн.
Підводячи підсумок, можна зробити висновок, що спочатку банки виникли як приватні комерційні освіти, які були елементами торгово-ринкової інфраструктури. Перші банкіри, надаючи грошові кошти в борг, прагнули стати лихварями, т. Е. Забезпечити найпростіший і надійний спосіб отримання прибутку. Державні банки виникли у світовій практиці пізніше приватних і існували паралельно з ними, займаючи свою нішу в сфері економічних відносин.
Розвиток банківської справи призвело до зародження фінансових ринків, посилення позицій центральних банків. Банки розвивають окремі сегменти фінансових ринків як повноцінних джерел поповнення свого грошового капіталу для ведення кредитних операцій. У XX ст. посилилася тенденція спеціалізації і універсалізації банківської діяльності.
Кредитор стає банкіром, коли грошові операції відокремлюються від торгівлі, тоді банківська справа виділяється в самостійну, спеціалізовану галузь надання фінансових послуг.