Суб’єкти і об’єкт кредитування, класифікація кредитів - валютні операції

Суб'єкти і об'єкт кредитування, класифікація кредитів

Кредитну угоду - договір між банком і його клієнтом про мету, суму і термін кредиту, умови і порядок його видачі та погашення, форми забезпечення зобов'язань, процентні ставки, порядок плати за позикою, зобов'язання, права і відповідальність сторін щодо видачі та погашення кредиту, перелік документів, періодичність їх надання банку та інші умови.

Суб'єкти кредитування - позичальники (отримувачі кредиту), фізичні та юридичні особи, дієздатні і наділені гарантіями на здійснення кредитних операцій. Суб'єктами кредитування бувають:

- державні підприємства та організації;

- громадяни, що займаються індивідуальною трудовою діяльністю;

- міжнародні організації та об'єднання;

Об'єкт кредитування - предмет, під який видається позика.

У вітчизняній практиці в промисловості таким об'єктом є готова продукція, матеріали, тара, паливо тощо. У торгівлі - товари, що знаходяться в товарообігу.

Класифікація кредитів за критеріями:

1. За формою надання:

o Приватні кредити - кредити, надані фірмами, банками, іноді посередниками (брокерами).

o Державні кредити - кредити, надані урядом.

o Міжнародні кредити - кредити, що видаються міжнародними валютно-фінансовими організаціями.

2. За кредиторами:

1) Фірмовий кредит - кредит, що надається підприємством (фірмою) однієї країни підприємству (фірмі) іншої країни. Є три різновиди фірмового кредиту:

o ВЕКСЕЛЬНИЙ - після укладення угоди експортер виставляє тратту на імпортера, який акцептує її в зазначений термін, проти товарних документів.

o КРЕДИТ ПО відкритого РАХУНКУ - даний вид кредиту застосовується при регулярних поставках товарів з періодичним погашенням заборгованості. Відповідно до угоди експортер записує на рахунок імпортера у вигляді боргу вартість проданих і відвантажених товарів, а імпортер зобов'язується погасити кредит у встановлений термін.

o купівельної АВАНС - купівельні аванси є формою кредитування експорту й одночасно засобом забезпечення зобов'язань імпортера, так як імпортер повинен прийняти замовлений товар. Імпортери видають аванс експортерам в розмірі 10-30% від вартості поставки.

2) Банківські кредити. Банківські кредити надаються банками або іншими кредитними установами. Для мінімізації ризиків та мобілізації коштів банки надають кредити на основі створення консорціумів. Банківський зовнішньоторговельний кредит поділяють на два види:

o Фінансовий кредит забезпечує можливість здійснювати торгівлю на будь-якому ринку, і це дає широкі можливості для вибору торгових партнерів. Цей вид кредиту не завжди може бути пов'язаний з поставками товару. Центральні банки часто його використовують для валютних інтервенцій і погашення зовнішньої заборгованості.

o Експортний кредит - кредит, що видається банком країни-експортера банку країни-імпортера (або безпосередньо імпортеру) для кредитування поставок машин, устаткування. Ці кредити надаються в грошовій формі і мають пов'язаний характер, т. Е. Позичальник зобов'язаний використовувати позичку тільки для купівлі товарів в країні кредитора.

3) Брокерські кредити - проміжна (> натовп між фірмовими кредитами і банківськими. Брокери запозичують кошти у банків, виступаючи при цьому в ролі посередників. В деяких випадках брокери надають гарантії по кредитах експортерам і імпортерам.

4) Урядові кредити надаються урядом однієї країни уряду іншої країни за рахунок державного бюджету. Вони в основному мають довгостроковий характер (10-15 років). Такі кредити, як правило, надаються в двосторонньому порядку.

5) Кредити міжнародних організацій, серед яких провідне місце займають МВФ, МБРР, сприяють збалансованому зростанню міжнародної торгівлі і подолання валютних труднощів країн-учасниць, пов'язаних з дефіцитом їх платіжного балансу. М ВФ і МБРР надають не тільки стабілізаційні кредити, а й структурні (на здійснення програм, спрямованих на структурні реформи в економіці країни).

6) Змішані кредити - це спільне кредитування великих проектів декількома кредитними установами - як міжнародними, так і національними. Участь в таких проектах можуть брати участь державні і приватні установи.

o Короткострокові кредити - кредити, надані на термін до 1 року.

o Середньострокові кредити - кредити, надані на термін від 1 до 5 років.

o Довгострокові кредити - кредити, надані на термін понад 5 років.

o Роловерні кредити - кредити, за якими процентна ставка протягом усього терміну кредиту періодично (раз в квартал або півроку) коригується відповідно до існуючих на ринку процентних ставок по С - і 6-місячних міжбанківських депозитах.

Основні форми роловерного кредитів:

- відновлювальні роловерні кредити;

- роловер-стенд-бай єврокредити (роловерного кредит підтримки). Роловерного система кредитування виконує важливу функцію трансформації короткострокових коштів у довгострокові.

4. За формою забезпечення:

5. По виду забезпечення:

1) Бланковий кредит видається під зобов'язання боржника погасити його у визначений термін. Зазвичай документом за цим кредитом служить соло-вексель з одним підписом позичальника.

Різновиди бланкових кредитів:

Контокорент - це єдиний рахунок, за яким проводяться всі операції банку з клієнтом, в тому числі і щодо використання кредиту.

Овердрафт - надання права виставляти в межах певної суми платіжні доручення на даного клієнта банку понад залишок на його рахунку.

2) Готівковий кредит - кредит, при якому сума кредиту зараховується на рахунок одержувача.

3) Акцептний кредит - кредит, при якому акцептуется тратта, виставлена ​​на одержувача кредиту. Акцепт тратти сам по собі не є наданням кредиту, а служить засобом отримання кредиту, забезпечуючи перетворення тратти на гроші.

7. За формою вираження зобов'язання боржника:

- За договірними зобов'язаннями.

8. За способом погашення:

- 3 з рівномірним погашенням.

- 3 нерівномірним погашенням.

- 3 одночасним погашенням.

- 3 аннуїтетним погашенням.

- У валюті країни кредитора.

- У валюті країни позичальника.

- У валюті третьої країни.

- В "кошику" валют.

10. По процентній ставці:

11. За джерелами фондування: