Страхування життя

Тема 5. Особисте страхування

Страхування підприємницьких ризиків

Страхування економічних (підприємницьких) ризиків - це страхування підприємницької діяльності: страхування фінансових ризиків; страхування упущеної вигоди; страхування від простоїв; страхування від НЕ поставок продукції.

Об'єкт страхування - комерційна діяльність страхувальника, під якою розуміється інвестування грошових і матеріальних ресурсів в будь-який вид виробництва або бізнесу і отримання від цих вкладень відповідної фінансової віддачі у вигляді прибутку.

У страхуванні економічних ризиків виділяють дві підгалузі: страхування ризику прямих і непрямих втрат. До прямих втрат можуть бути віднесені втрати від недоотримання прибутку, збитки від простоїв обладнання та інші. Непрямі втрати - страхування упущеної вигоди, банкрутство підприємства та інші.

Страхування фінансових ризиків, і страхування підприємницьких ризиків в цілому, іноді не виділяють в самостійну галузь страхування, а відносять до майнового страхування. Однак, доцільно виділення в окрему галузь.

Страхування фінансових ризиків - це сукупність видів страхування, які передбачають обов'язки страховика по страхових виплатах у розмірі повної або часткової компенсації втрати доходів (додаткових витрат) особи, про страхування якої укладено договір (застрахованої особи), викликаних наступними подіями:

а) зупинка виробництва або скорочення обсягу виробництва в результаті обумовлених подій;

б) втрата роботи (для фізичних осіб);

г) непередбачені витрати;

д) невиконання (неналежне виконання) договірних зобов'язань контрагентом застрахованої особи, яка є кредитором по угоді;

е) понесені застрахованою особою судові витрати (витрати);

Страхування життя - це сукупність видів особистого страхування, які передбачають обов'язки страховика по страхових виплатах у випадках: 1. дожиття застрахованого до закінчення строку страхування або визначеного договором страхування віку, 2. смерті застрахованого.

Страхування життя може бути також по виплаті пенсії (ренти, ануїтету) застрахованій у випадках, передбачених договором страхування (закінчення дії договору страхування, досягнення застрахованою певного віку, смерть годувальника, постійна втрата працездатності, поточні виплати (ануїтети) в період дії договору страхування та ін .)

Основними принципами страхування життя є:

· Використання дисконтування і таблиць смертності населення для розрахунку математичних резервів за договорами страхування життя,

· Участь в прибутку страховика. Страхова компанія, враховуючи довгостроковий характер страхування життя, спрямовує частину одержуваного прибутку на збільшення страхових сум за страховими договорами. Ця додаткова сума називається бонусом,

· Викуп страхового договору. Викуп страхового договору здійснюється страховиком у разі дострокового припинення страхового договору з виплатою страхувальнику викупної суми. Викупна сума - це вартість накопиченого за договором довгострокового страхування життя резерву страхових премій, що підлягає виплаті страхувальникові на день дострокового розірвання договору.

При цьому формування резерву внесків і розрахунки тарифних ставок виробляються за допомогою актуарних методів, на основі таблиць смертності і норм прибутковості з інвестицій тимчасово вільних коштів резервів із страхування життя.