Розрахункові операції

Коли компанія робить певні види угод і в цих угодах фігурують великі суми, необхідно забезпечити достатній рівень безпеки і зручності для переміщення цих сум з рахунку покупця на рахунок продавця. На жаль, у вітчизняній практиці до цих пір широко використовується метод «розрахункової операції» шляхом передачі декількох мільйонів доларів у вигляді "готівки", а в якості забезпечення безпеки - обгортка з газети і сміттєвий пакет для захисту від вологи. Однак використання архаїчних способів розрахунків для середнього та великого бізнесу не тільки небезпечно, але ще і незаконно, тому тим, хто працює в правовому полі, доводиться мати справу з розрахунковими операціями банків.

Розрахункові операції: що це, і для чого вони?

Даючи загальне визначення розрахунковим операціям, можна сказати, що це посередницькі послуги банків за безготівковим переміщенню коштів з розрахункового рахунку одного юридичної особи на розрахунковий рахунок іншого.

Особливість посередницьких розрахункових послуг, що надаються банками, полягає в тому, що банк не просто переміщує гроші, а вникає в суть проведених операцій і стежить за законністю угод, а також за дотриманням сторонами їхніх умов. Саме така участь банківської системи як третьої, незалежної, сторони забезпечує цивілізоване проходження угод.

Додаткову актуальність розрахункові операції отримують, коли мова заходить про зовнішньоекономічну діяльність (ЗЕД). Коли угода зачіпає контрагентів, які є резидентами різних країн, а для розрахунків застосовується кілька різних валют, для забезпечення законності угоди просто необхідно її проведення через банківську систему з занесенням даних про неї в потрібні реєстри.

Дійові особи та економічна сутність

У розрахункової операції, як правило, буває задіяно чотири гравці:

Продавець. Особа, яка зацікавлена в тому, щоб відвантажити товар або надати послугу і отримати обумовлений фінансовий актив в якості оплати.
Банк продавця. Діє в інтересах продавця, веде облік його рахунків, проводить операції на його вимогу. Від імені продавця виходить на зв'язок з банком покупця.
Банк покупця. Діє в інтересах покупця, від імені покупця виходить на зв'язок з банком продавця.
Покупець. Особа, зацікавлена в своєчасному отриманні обумовлених в контракті послуги або товару.

Принцип проходження розрахункових операцій з точки зору економічної сутності приблизно однаковий у всіх випадках і виглядає так:

Ініціатор угоди доручає своєму банку провести розрахунок за певним контрактом.
Банк ініціатора виходить на зв'язок з банком контрагента і повідомляє його про виниклу ініціативи
Банк контрагента обробляє вхідну ініціативу і повідомляє самого контрагента
Контрагент отримує повідомлення від банку і приймає рішення, доручаючи своєму банку виконати або не виконувати розрахунок
Банк контрагента виконує прийняте контрагентом рішення і повідомляє про це банк ініціатора
Банк ініціатора обробляє проведену операцію і повідомляє результат ініціатору.

Своєрідний фінансовий пінг-понг з безготівковими грошима.

Види безготівкових розрахункових операцій

У вітчизняній практиці найбільш поширеними є такі різновиди розрахункових операцій.

Платіжне доручення

Найпростіший і найпоширеніший документ, суть якого полягає в тому, що власник розрахункового рахунку доручає банку виконати платіж на задану суму на реквізити отримувача з зазначенням призначення платежу. Платіжні доручення можуть оброблятися як за рахунок власних коштів ініціатора операції, так і за рахунок кредитних коштів, якщо банк надає даному клієнту той чи інший кредит. Найдешевший спосіб розрахунків, мінімальні комісії. У деяких банках комісія за платіжними дорученнями може становити 0%.

Є і більш швидкісна альтернатива, що набуває все більшої популярності в останні роки. Це БЕСП, або банківські електронні термінові платежі. Проведення за ним минуть рейсову систему і виконуються набагато швидше, гроші реально зараховуються на рахунок (не блокують, а саме проводяться!) Буквально за 30 хвилин. Операційний час БЕСП - з 8:00 до 21:30. Найбільш зручним способом розрахунків із застосуванням БЕСП є використання корпоративних систем Клієнт-Банк, що підтримують цю функцію.

інкасове доручення

Більш складний випадок, широко застосовуваний в ЗЕД. Інкасо використовується для того, щоб доставити документ, що підтверджує виконання робіт або надання послуг покупцеві, а у відповідь від нього отримати встановлену контрактом суму. Тобто, клієнт банку передає своєму банку документи про відвантаження товару або акти виконаних робіт, а також інкасове доручення, за яким від покупця потрібно певну суму. Покупець в своєму банку отримує інкасо. оплачує зазначену суму і отримує на руки документи, що підтверджують угоду. БанкіУкаіни пропонують помірні ставки комісії на дані операції, в межах 0.5%.

Суть акредитиву полягає в тому, що покупець дає банку доручення сплатити продавцеві поставку товару або надання послуги, але тільки в тому випадку, якщо продавець надасть у банк документальне підтвердження виконаних робіт. Це дає гарантію отримання закріпленого в договорі обсягу робіт.