Ресурсна база комерційного банку

Міністерство освіти і науки України

Таврійський національний університет ім. В.І. Вернадського

на тему: Сутність і основні джерела формування ресурсної бази комерційного банку

1. Сутність формування ресурсної бази комерційного банку

У дослідженнях різних експертів поняття ресурсної бази комерційного банку і банківських ресурсів часто використовуються як синоніми.

Визначення банківських ресурсів в науковій літературі представлено широко. Розглянемо найбільш часто зустрічаються. Згідно Вовчак О. [15, С.56] «банківські ресурси - сукупність грошових коштів, які знаходяться в розпорядженні банків і використовуються ними для здійснення активних та інших операцій».

У монографії Мещерякової А.А. [21, С.33] банківські ресурси визначаються через пасивні операції: «за допомогою пасивних операцій банки формують свої ресурси. Дослідник Мещерякова висловлює думку про те, що в результаті взаємодії банків на фінансовому ринку формується ціна залучених банками ресурсів. Значні розробки у вивченні депозитів у складі ресурсної бази банків здійснили такі фахівці як Мочерний С. [23, С.56]. Мочерний С. головну увагу приділив проблемам формування депозитних вкладів у структурі ресурсної бази комерційного банку і вивів, що воно відбувається за двома напрямками: управління банківським капіталом і управління зобов'язаннями банку.

В цілому можна резюмувати, що дослідники не розглядають поняття «банківські ресурси» як об'єкт самостійного дослідження. Банківські пасиви досліджуються з точки зору їх обсягу, структури, витрат і цін, пов'язаних з банківським портфелем або балансом і взаємозалежності цих факторів.

Проблемам формування ефективної депозитної політики комерційних банків присвячені дослідження вітчизняних економістів, зокрема Алексєєнко М.Д. Омельченко А.В. Лобанова А.А. Мещерякова А.А.

Депозитна політика на рівні держави - це сукупність заходів, які здійснюються центральним банком і спрямовані на регламентацію правил формування депозитів (вкладів) в комерційних і ощадних банках, а також у небанківських грошово-кредитних установах. Необхідність такої регламентації зумовлена ​​тим, що, по-перше, вклади (депозити) самі є специфічним видом грошей (безготівкові або депозитні гроші); по-друге, на основі депозитів формуються кредитні гроші у кратному співвідношенні відповідно до величини грошового мультиплікатора. При відсутності такої державної регламентації правил формування і руху депозитних і кредитних грошей процес творення нових грошей у національній економічній системі був би безконтрольним і міг би непередбачено "розкручувати" маховик інфляції і знецінювати національні грошові одиниці [17, С.51].

Лобанова А.А. [15, С.88] виділяє два типи депозитної політики на макрорівні. Перший являє консервативна політика або політика сильної державної регуляції депозитних установ. Основна мета цієї політики - посилення депозитної дисципліни та обмеження грошово-кредитних установ, які мають право відкривати поточні безстрокові рахунки (чекові вклади). Другий тип депозитної політики - ліберальна депозитна політика, яка передбачає послаблення депозитної дисципліни та значне збільшення грошово-кредитних установ, які мають право відкривати поточні безстрокові рахунки (чекові вклади). Ліберальна політика особливо ефективна при незначному рівні інфляції. При високому рівні інфляції вона недоцільна, оскільки "розкручує" маховик інфляції.

Окремою складовою депозитної політики, яка впливає на поведінку суб'єктів грошово-кредитного ринку, є депозитна політика комерційних банків.

Кожен комерційний банк, як суб'єкт депозитного ринку намагається реалізувати свої інтереси за умови врахування впливу депозитної політики центрального банку та базуючись на конкретних умовах функціонування депозитного ринку.

Депозитна політика комерційного банку спрямована на оптимізацію витрат по залученню коштів на депозитному ринку за умови їх ефективного використання [13, С.62].

Власні ресурси комбанки. Власний капітал представляє собою кошти, що належать безпосередньо комерційному банку в період його діяльності. Як власних коштів (капіталу) банку виступають елементи, здатні служити підстраховуванням на випадок непередбачених збитків.

Під власними засобами банку слід розуміти різні фонди, створювані банком для забезпечення його фінансової стійкості, комерційної та господарської діяльності, а також отриманий прибуток за результатами діяльності поточного і минулих років.

Власні кошти банку складаються з різних фондів, що мають своє цільове призначення і різні джерела формування, які в узагальненому вигляді можна представити на рис.1.1. [18, С.33].

Рис.1.1. Формування власних коштів комерційного банку

Позикові кошти - це кошти, які банк отримує у вигляді позик або шляхом продажу своїх боргових зобов'язань. Залучені кошти являють собою залишки на поточних рахунках клієнтів, депозитні вклади і сертифікати, випущені облігації і векселі.

Основним елементом залучених коштів банку є депозити. Депозитні ресурси - сукупність залучених банком ресурсів, які забезпечують йому необхідні резерви відповідно до вимог законодавства та дають понад цих резервів основний обсяг коштів для кредитування. Залучені ресурси банків існують в двох основних юридично-правових формах: у формі депозитів і формі короткострокових боргових цінних паперів.

Серед залучених ресурсів комерційного банку в першу чергу називають строкові кошти суб'єктів господарської діяльності, кошти до запитання фізичних осіб, строкові кошти фізичних осіб, кредиторську заборгованість та цінні папери комерційного банку власної емісії

Характеристику залучених банківських ресурсів представимо в табл. 1.1. [15, С.58].

Таблиця 1.1. Характеристика залучених банківських ресурсів комерційних банків