Поняття банківської системи

1.1. Визначення банківської системи

Банківська система держави - це сукупність різних фінансово-кредитних інститутів в країні в їх взаємозв'язку, що діє в рамках загального грошово-кредитного механізму в певний історичний період. Основною метою банківської системи є обслуговування обороту капіталу в процесі виробництва і обігу товарів. Банківська система є головною ланкою фінансово-кредитної системи держави, так як на неї падає навантаження по кредитно-фінансового обслуговування господарського обороту країни.

Основні завдання банківської системи будь-якої країни:

- забезпечення ефективного і безперебійного функціонування системи розрахунків в народному господарстві;

- акумуляція тимчасово вільних ресурсів в країні;

- кредитування виробництва, обігу товарів і потреб фізичних осіб.

Поняття «банківська система» передбачає в першу чергу визначення її со-складових: банки і система.

Термін «банк» походить від італійського слова «banco», що в перекладі означає лава, лавка міняйли, грошовий стіл. Міняли не тільки здійснювали обмін монет на інші і зберігання цінностей, а й сприяли появі безготівкового (вексельного) платежу. В історичному плані банки виникли спочатку як приватні комерційні освіти, елементи торгово-ринкової інфраструктури. Державні банки з'явилися в світі пізніше приватних і зайняли в сфері економічних відносин свою нішу.

Розгляд всієї сукупності банків саме як системи передбачає соблю-дення ряду умов, що по суті є базовими ознаками самого поняття «систе-ма». До них відносяться:

- наповненість, тобто наявність ряду елементів, в цілому утворюють сукупність, відносно замкнутий комплекс;

- структурованість, угруповання окремих елементів в сегменти, рівні з подібними класифікаційними ознаками;

- цілісність системи як наявність елементів, причому достатня для стабільно-го, ефективного функціонування всіх необхідних сегментів, рівнів і всіх елементів, їх наповнюють;

- взаємопов'язаність, взаємодію між окремими елементами.

Банківська система - поняття неоднозначне, вона може бути розглянута і структурована з ряду позицій, і в першу чергу як організаційна і як инсти-туціональная схема. Крім того, досить важливе значення мають підходи, структу-рірующіе систему за функціями, взаємозв'язкам, ієрархії, а також за спеціалізацією (орієнтації), комплексності, сферам реалізації і т.д.

Інституційна схема включає сукупність окремих елементів - органі-заційного структур (установ і організацій), прямо або побічно беруть участь в банківській діяльності, їх склад, завдання, функції та операції, сфери, взаємозв'язку і ієрархію.

Організаційна схема об'єднує функціонують в даній державі види і форми кредитів, в яких беруть участь установи банківського типу. Схема структу-ріруется за формами кредиту і характеру участі банків.

1.2. Принципи побудови банківської системи

Банківські системи в різних країнах формувалися далеко не однаково, на цей процес впливали історичні умови розвитку національних економік. Незважаючи на це, є певні загальні принципи побудови банківської системи на національному рівні.

По-перше, існує законодавче розмежування функцій Центрального банку і всіх інших банків. На практиці це породжує дворівневу банківську систему. Центральний банк як верхній рівень даної системи виконує такі важливі функції, як:

- емісія готівки платіжних засобів;

- банк банків, здійснення регулювання діяльності банків;

- грошово-кредитне регулювання економіки.

Банки другого рівня забезпечують посередництво в кредиті та інвестуванні, в платежах і інших банківських послугах. Посередницька діяльність банків зменшує ступінь ризику і невизначеності в економіці як всередині країни, так і за її межами. Концентруючи в своїх руках основну частину позичкового капіталу, банки несуть головне навантаження по кредитно-фінансового обслуговування господарського обороту.

По-друге, Центральний банк не конкурує з комерційними та іншими банками країни, що знаходяться на нижчому рівні кредитної системи. Діяльність Центрального банку спрямована на реалізацію економічної політики уряду, на досягнення загальнодержавних цілей.

По-третє, Центральний банк контролює і регулює діяльність комерційних та інших банків, кредитних організацій. Слід зазначити, що у всіх країнах банківська діяльність відноситься до найбільш контрольованої сфери підприємницької діяльності. Контроль спрямований на підтримку ліквідності банків і захист інтересів вкладників і інвесторів.

Центральний банк є емісійним банком і банкіром уряду. Як емісійний банк він монопольно здійснює емісію банкнот. Як банкір уряду має з ним тісні зв'язки, контролює його, проводить певну грошово-кредитну політику, пов'язану з економічною політикою уряду. Центральний банк є банком всіх інших банків країни.

Світовій практиці відомі різні моделі побудови центральних банків, їх організаційної структури. У банківських системах країн з розвиненою ринковою економікою Центральний банк займає особливе місце. Він не тільки має право монопольного випуску банкнот, регулювання грошового обігу, кредиту, зберігає офіційні золотовалютні резерви, а й виступає як орган державного регулювання економіки.

У більшості країн центральні банки є державними. Але навіть в тих випадках, коли Центральний банк формально не належить

державі (наприклад, Федеральна резервна система США; Швейцарський національний банк) або держава володіє лише частиною капіталу (наприклад, в Банку Японії) його дії строго регламентовані державними законами.

Комерційні банки - основна ланка кредитної системи. Вони представляють, по суті, посередницьку організацію, яка акумулює вільні грошові кошти юридичних і фізичних осіб і направляє їх з урахуванням попиту іншим учасникам суспільного виробництва. У такої посередницької ролі банк одночасно виступає і як позичальник, і як кредитор. У якості посередників комерційні банки виступають так само як організатори грошових розрахунків між економічними суб'єктами.

У країнах з розвиненою ринковою економікою склалися різні моделі банківських систем. Вони відрізняються характером взаємовідносин банків з корпоративним сектором економіки, ступенем спеціалізації кредитних організацій.

За характером взаємовідносин банків з промисловістю розрізняють дві моделі: «відкритого ринку» і «корпоративного регулювання». За першої моделі між банками і корпораціями немає тісних і стійких зв'язків. Корпорації можуть користуватися банківськими послугами одночасно в декількох банках. Банки не надають переваги економічним суб'єктам за принципом «наш клієнт». Пільги можливі для тих позичальників, які забезпечать найбільш вигідне і менш ризикована використання банківського кредиту. Така модель сформувалася в США, де в законодавчому порядку заборонено встановлення тісних економічних взаємин банків з промисловістю. Банки не можуть набувати у власний портфель корпоративні цінні папери і здійснювати посередницькі операції з ними. Для залучення додаткового капіталу корпорації частіше вдаються до облігаційних позиках, ніж до банківського кредиту.

Для моделі «корпоративного регулювання», навпаки, характерна наявність тісних, стійких зв'язків між банками і корпораціями. Банки можуть виступати і як прямі акціонери підприємств, і як депозитарії акцій дрібних акціонерів, які передають банкам ще і право свого голосу. Це підвищує роль банків у створенні і діяльності корпорацій. Така модель банківської системи склалася в Німеччині і Японії.

За рівнем спеціалізації розрізняють універсальну і спеціалізовану моделі банківської системи.

При спеціалізованої моделі, яка склалася в США, Канаді, Японії, банкам заборонено одночасно займатися короткостроковим кредитуванням і довгостроковим інвестуванням капіталів.

Операції з корпоративними цінними паперами здійснюють спеціалізовані інвестиційні банки. Для подолання зазначених обмежень в таких країнах створюються банківські холдинги, які здійснюють операції як на кредитному ринку, так і на ринку капіталів.

У країнах континентальної Європи (наприклад, Німеччини, Швейцарії) отримала розвиток універсальна модель банківської системи, яка припускає поєднання в діяльності банків короткострокового кредитування з інвестиціями. Через універсальні банки в цих країнах проходить значний оборот фондових цінностей, перш за все розміщення цінних паперів приватних корпорацій. Це не означає, що універсальні банки підміняють собою фондову біржу. Традиційно вона зберігається.

Універсальні комерційні банки виконують, за деякими оцінками, від 100 до 300 видів операцій. Наявність універсальних банків не виключає присутності в банківській системі спеціалізованих банків. До них відносяться: іпотечні, інвестиційні, позиково-ощадні, банки фінансування житлового будівництва та інші. Спеціальні банки обслуговують вузьку сферу банківської діяльності з обмеженим набором конкретних операцій.

Іпотечні банки надають довгострокові кредити під заставу нерухомості (землі, будівель, споруд). Основним джерелом їх ресурсів є випуск власних цінних паперів - заставних листів або іпотечних облігацій, забезпечених заставою нерухомості. В даний час іпотечні кредити надаються, головним чином, під заставу будівель і споруд та направляються на житлове будівництво, а також на створення і реконструкцію власності, що приносить дохід (магазинів, майстерень, складів і так далі).

Основною функцією інвестиційних банків є розміщення на ринку акцій і облігацій, випущених промисловими і торговими компаніями. Свої ресурси інвестиційні банки формують шляхом випуску власних акцій і облігацій, а також отримання кредитів від комерційних банків, під заставу розміщених цінних паперів. Інвестиційні банки часто входять до складу банківських холдингів або є дочірніми товариствами великих фінансових компаній, що надають широкий спектр фінансових послуг.

Ощадно-позичкові банки акумулюють доходи і заощадження населення і надають позики на споживчі потреби. Вони можуть бути утворені як на основі приватної власності (наприклад, взаімосберегательние банки в США), і у формі публічно-правових організацій (ощадні каси та громадські будівельно-ощадні каси в Німеччині, ощадні каси у Франції тощо).

Переважна більшість банків в країнах з розвиненою ринковою економікою організовані у формі акціонерних товариств або товариств з обмеженою відповідальністю та засновані на приватній власності. Поряд з ними в банківській системі присутні і державні кредитні установи, а також банківські організації, засновані на кооперативній власності (на засадах взаємної відповідальності).

Державні кредитні установи створюються для фінансування певних державних програм і вирішення інших завдань загальнодержавного значення. До них відносяться банки реконструкції та розвитку, експортно-імпортні, сільськогосподарські банки та інші, створюються державою з метою фінансування програм реконструкції економіки і надання допомоги приватному сектору. Більшу частину своїх ресурсів державні банки отримують з бюджету країни, а також у вигляді кредитної допомоги від іноземних держав і міжнародних фінансово-кредитних організацій. В їх операціях переважають довгострокові позики. Вони активно проводять гарантійні і поручітельскіе операції. Отримання прибутку не є метою цих банків. Весь прибуток спрямовується на розвиток їх операцій або перераховується до бюджету. У міру лібералізації економіки і зменшення державного втручання в господарське життя роль таких кредитних установ в розвинених країнах скорочується.

До державних кредитних установ можна віднести публічно-правові ощадні каси. Розвинена система таких ощадних кас характерна для країн Західної Європи. У цих країнах державні ощадні каси за обсягом своїх ресурсів активно конкурують з комерційними банками. Вони дають своїм вкладникам надійну гарантію збереження вкладів, а їх ресурси використовуються відповідно до державними пріоритетами.

Кооперативні банки (кредитні кооперативи) - кредитні організації, засновані на кооперативній власності їх членів. Вони виконують обмежене коло банківських операцій. Мета їх діяльності - це не отримання прибутку, а задоволення потреб членів кредитної кооперативу в банківських послугах. Кредитні кооперативи обслуговують дрібних суб'єктів господарювання (торговців, фермерів, дрібних промисловців) і індивідуальних вкладників. Ресурси цих банків можуть формуватися і за рахунок великих комерційних банків і Центрального банку. Кредити ними надаються тільки членам кооперації.