Податки на форекс-інвестиції, чи варто платити і якщо так, то як

Сьогодні я вирішив поговорити на дуже важливу тему, яка обговорюється набагато менше, ніж інструменти або хитрощі успішного інвестора, але від цього не менш актуальну. У цій статті я розповім я про те, чи варто платити податки на дохід з торгівлі на форексі і інвестицій, і наскільки гамірно це робити.

Податки і форекс

Згідно із законом, кожен, хто отримує дохід, зобов'язаний сплатити податки державі хоче він цього чи ні. А як ні крути, а інвестиції і операції на Форекс приносять дохід. Відразу обмовлюся, вся інформація з цієї статті відноситься тільки кУкаіни і Україні. Поки законодавці наших країн не спромоглася прийняти законодавчу базу для заробітку в інтернеті, доведеться мати справу з тим, що є. Отже, давайте розберемося, як платити податки з Форекс.

Почнемо з того, що брокери і інвестиційні проекти, самі по собі можуть бути нашими податковими агентами (тобто самі платити податки із заробітків клієнтів і звітувати до податкової), в цьому випадку можна забути про податки. На жаль, в моєму портфелі тільки один брокер є податковим агентом в Україні для клієнтів. Це брокер-банк ВТБ 24, через нього я торгую акціями московської біржі. Раз на рік клієнтам розсилається повідомлення про податкове вирахування з інвестиційного рахунку.

Якщо ж компанія зареєстрована десь в офшорі, то фактично вона не зобов'язана платити податки навіть з власного прибутку, не кажучи вже про прибуток клієнтів. Власне з цієї причини більшість інвестиційних проектів і зареєстровані в офшорах. В цьому випадку сплата податків (наприклад, з ПАММ рахунків) цілком лягає на плечі трейдерів і інвесторів.

Зазначу, що якщо ваш заробіток не перевищує 10-20k рублів на місяць, то податкова скоріше за все не зможе простежити такі маленькі суми. Це пов'язано з тим, що банки зобов'язані звітувати до податкової служби про всі операції, що перевищують певну суму (про конкретний розмір цієї суми ви можете спробувати дізнатися у менеджера свого банку), а тому на все, що нижче встановленої межі можна податки не платити. Якщо ж ваш дохід перевищує або вже підбирається до вказаної суми, то вам слід замислитися.

Як платити податки з Форекс

Будь-які додаткові доходи, які громадянин отримує крім основної заробітної плати, повинні бути задекларовані і з них повинен бути сплачений податок з доходів фізичних осіб (ПДФО вУкаіни - 13%, на Україні - 15%). Через брак чітких інструкцій щодо оподаткування із заробітків на Форекс, такий прибуток можна прирівнювати до інших доходів фізичної особи.

Щоб перед державою ваша совість була чиста, слід зробити наступні дії:

- відкрити для операцій на Форекс окремий банківський рахунок (так буде простіше розраховувати податки і доводити свої доходи в податковій);

- за підсумками року запросити у брокера або інвест-проекту звіт про ваших угодах (його оригінал з мокрою печаткою повинні вислати вам поштою, він може стати в нагоді для підтвердження отриманого доходу в податкову службу);

- порахувати суму податку виходячи зі ставок ПДФО вашої країни (Росія - 13%, Україна - 15%) і сплатити їх до бюджету (попередньо дізнавшись у податковій регіональні реквізити платежу);

- скласти декларацію і подати її до податкової служби за місцем прописки (необхідно робити один раз на рік).

Не можу не попередити вас про ті труднощі, з якими ви можете зіткнутися в своєму прагненні чесно заплатити податки. Коли ви прийдете до податкової інспекції зі своєю декларацією будьте готові зіткнутися з повним нерозумінням. Справа в тому, що часто рядові інспектори, які беруть декларації, володіють податковим законодавством "зі словником». Вони не завжди компетентно працюють за стандартними питань оподаткування фіз. осіб, а тут, яка рідкість як податки з Форекс. А тому:

- вас можуть посилати з одного віконця в інше, з іншого до третього, а з третього знову в перше і так до нескінченності;

- вам можуть вказати на те, що декларація заповнена неправильно, а як правильно вони вам підказати не можуть;

- вам навіть можуть порадити, не здавати декларацію і не платити податки взагалі.

Так само, можна скористатися цілком законним способом платити менше податків. Для цього вам буде потрібно зареєструватися як ІП або ПП на спрощене оподаткування. Тоді ви будете платити 6% вУкаіни і 5% в Україні. Але крім податків, IP в обов'язковому порядку сплачує внески до Пенсійного фонду. І якщо податки розраховуються з прибутку, то пенсійний внесок фіксований та його потрібно платити незалежно від того чи була у вас в цьому місяці прибуток або ж ви спрацювали в «мінус». Зараз вУкаіни страховий внесок до Пенсійного фонду дорівнює 38850,12 руб. Сума пристойна, але тут потрібно розуміти, що ці гроші йдуть на рахунок вашої майбутньої пенсії, тому вважати їх податком не зовсім коректно.

На етапі реєстрації ІП важливо чітко з'ясувати питання про види діяльності. Слід вибрати такий код КВЕД, який максимально відповідатиме торгівлі \ інвестування на Форекс і в той же час не буде заборонений для роботи за спрощеною системою. Підійдуть 65.23.4 (висновок свопів, опціонів та інших біржових угод), 65.23.1 (капіталовкладення в цінні папери).

Тепер розглянемо варіанти відходу від сплати податків з інвестицій та Форексу.

Як не платити податки з Форекса

Як я вже говорив, якщо дохід від торгової \ інвестиційної не перевищує 10k рублів, то питання «Чи варто платити податки з Форекса?» Не повинен вас хвилювати. Якщо ж ваш дохід більше зазначеної суми і з державою ви ділитися не хочете, то існують такі варіанти відходу від податків:

2) Зробити банківську карту банку іншої країни і переводити гроші в готівку через банкомати. Основний мінус - як правило, такі карти мають великі комісії за транзакції.

В кінцевому підсумку, кожен вирішує для себе сам, чи варто платити податки з прибутку на Форексі і в інтернеті. Але в будь-якому випадку, не варто забувати в якій державі ви живете і які закони не слід порушувати.

Хочеш бути в курсі ледачих новин блога? Підпишись!

Друзі, є ще один спосіб законно не платити податки!

При цьому ми залишаємося повністю законослухняними гражданаміУкаіни з усіма правами, в т.ч. правом законно розпоряджатися своїм доходом на свій розсуд, використовуючи рахунки в українських банках.

П.1 ст. 207 гл. 23 ч. 2 НК Україна визначає платниками податків ПДФО фізичних осіб, які є податковими резидентами РФ, а також фізичних осіб, які не є податковими резидентами, але одержують доходи від джерел в РФ. П. 2 цієї ж статті сказано, що податковими резидентами визнаються фізичні особи, які фактично знаходяться в Укаїни не менше 183 календарних днів протягом 12 наступних поспіль місяців.

Далі, ст. 209 гл. 23 ч. 2 НК Україна як об'єкт оподаткування визнається дохід, отриманий платниками податків:

1) від джерел в Укаїни і (або) від джерел ЗА МЕЖАМИ Укаїни - для фізичних осіб, які є податковими резидентами Укаїни;

2) від джерел в Укаїни - для фізичних осіб, які не є податковими резидентами Укаїни.

Це означає, що відповідно до законів РФ, громадяни РФ, які проживають вУкаіни протягом року сумарно менше 183 днів (менше півроку), НЕ Є податковими резидентами України і, як наслідок, НЕ Є платниками податків ПДФО з доходів, отриманих від джерел (!) за (!) межами РФ, тобто такий дохід абсолютно законний, але не оподатковується!

При цьому зауважу, якщо ми проживаємо в Україні менше 183 днів у році, тобто є нерезидентами України і наш дохід з зарубіжний брокерських компаній законно не оподатковується, то, наш можливий додатковий дохід від джерел (!) в (!) РФ, обкладається ПДФО за підвищеною ставкою для нерезидентів 30%, крім дивідендів від пайової участі в діяльності українських організацій, які оподатковуються за ставкою 15%.

Іншими словами, професійному трейдеру, щоб законно не платити ПДФО з доходу необхідно побільше подорожувати, або цілком достатньо жити на 3 країни: до 183 днів сумарно вУкаіни (підкреслюю, не підряд, а саме сумарно протягом року), кілька місяців, наприклад, в Великобританії, і ще кілька місяців, наприклад, в Монако. Або міксуйте країни на свій смак)

Декларацію про доходи ви подавати не зобов'язані. Сума доходів нерезидента України від джерел за межами України не обмежена. ІП реєструвати не треба. При разовому переміщенні за рахунком в українському банку сум від 600К руб. (А також, ряді інших випадків) Фінмоніторинг і підтвердження законності коштів зберігаються. У діалогах з контролюючими органами нічого приховувати не потрібно. Все абсолютно законно!

Колеги, дотримуйтесь податкове законодавство РФ, як бачите - це дуже легко)

Тверезих розрахунків, удачі і нових перемог!

P.S. Чи законно заробляти скільки хочеш, законно не платити прибутковий податок, жити де хочеш і подорожувати по всьому світу ... І кому це тільки потрібно? 😉

Там цікава але все ж, що стосується інвестування, то я користуюся тільки електронними гаманцями і не користуюся картами, так як не планую найближчим часом виводити прибуток.

Ще про також брокерів для роботи на фондовому ринку, то податок знімаєшся якщо ви отримує прибуток, а якщо ви довгостроковий інвестор тобто Прибуток не знімаєте то і податок ви не платите.

Що стосується ІП, то тут взагалі можна не платити податки причому офицально. Якщо брати податок з прибутку при оподаткуванні, то вона може зводитися взагалі до мінімуму або до нуля, а податок з нуля дорівнює нулю.

Як це робиться? Та дуже просто потрібні для себе речі ви купуєте не особисто, а через свою фірму і списуєте це на витрати.

Антон, ви пишете «Зазначу, що якщо ваш заробіток не перевищує 10-20k рублів на місяць, то податкова скоріше за все не зможе простежити такі маленькі суми.»

З іншого боку, «банки зобов'язані звітувати до податкової служби про всі операції, що перевищують певну суму»

Якщо все-таки банки звітують про операції, а не про обіг за місяць, то можна отримувати дохід 100-300т.р. кожен день, і банк не буде повідомляти про це в податкову, а це дає мільйони на місяць заробітку, не думаючи про податки. або в чому я не правий?

Питання всім, операції вище якої суми передаються в податкову? вище 600т.р. в день?

Чи є пороги з обігу, за кількістю угод в день / місяць, після перевищення яких банк повідомить інформацію в податкову?

У банків є ліміт на добу і на місяць, так що кожну транзакцію вони січуть і кладуть в БД. За підсумками здійснюють певні дії. На малі суми ніхто уваги не зверне, а на великі природно. Якщо в ІП то багато банків захочуть отримати комісію при отриманні вами грошей, а це теж відсотки.

Висновок шукаємо і заводимо за більше безкоштовних карт по обслуговуванню

з приводу пенсійного фонду - все ж це податок, для забезпечення пенсій чиновників і депутатів, а ті пенсії що платять простим громадянам скоріше схожі на подачки для ніщебродов.

Доброго дня. А можна про Буржуінські карти по подробней? Як відкрити як користуватися. комісії і тд. хоча це вже на цілу статтю)))

Дякую за корисну статтю, але є важливе питання.

Є ще варіант, якщо ви вклали 10000 і виводите 10000, то це не прибуток, якщо представите докази.

Частина ДЦ виводить перший прибуток до речі через відмову від платежу, таким чином ви нічого не придбали і нічого не повинні.

А взагалі чи були помічені де небудь реальні випадки проблем з податковою при роботі з форекс? Скрізь знаходжу тільки замітки по темі, суть скрізь одна і та ж, але жодного повідомлення типу потрапив мужики, що робити.

Варіант складніше. Зате абсолютно легальний.

Гроші в будь-який інструмент вводяться безготівковим переказом з рахунку компанії, прибуток виводиться зворотним способом.

Прибуток виводяться на зарплатну карту. Комісії банку при знятті звичайно є, але не космічні. Залежать від банку, в якому відкрито рахунок, і в якому місці знімати.

Механізм працює, поки в Україні не прийнятий закон про офшори. З огляду на те, що цей закон притискає інтереси можновладців і їх тіньові бізнеси, є думка, що в поточному вигляді цей закон прийнятий не буде.

Мабуть можна спростити варіант, відкривши тільки рахунок в офшорному банку, цього цілком достатньо, щоб обмежити доступ платежі і навіть непотрібні всякі ІП взагалі. Всі грошові надходження скидаються туди, а потім з чистою совістю на рахунку в українських банках. Посередників з оформлення рахунків в офшорі повно. Спосіб підглянув десь в інеті, причому людина відкрила рахунок в тому ж банку який використовує ФГ-тренд, і комісія поменше)

Олексій, а ви коли бабки будете в офшор заводити, ви валютному контролю які документи пред'явіть? на підставі чого переклад? валютний контроль відразу ж притягне податкову, а податкова на це буде дивитися так: відмивання грошей;

Стверджувати не буду, сам не експериментував, але хто буде заважати, і головне як, якщо кошти з торгового майданчика будуть виведені в офшор, тим більше що самі торгові майданчики вже знаходяться в офшорі, до вас же податкова не пристає з цього приводу. Максимум що буде світити, це звітність при перекладі з офшору в українські банки. Новомосковскл в інтернеті, що через деякий час податкова попросить написати папірець, що дані кошти не використовуються в комерційних цілях і все. Фінансової звітності з тих банків ніхто вимагати не може, з чого платити податок то. Великими сумами тільки не потрібно платежі ганяти, що б не привертати увагу. Я дізнавався в альфа банку, при платежах від 600тр автоматом банк інформує податкову, але все кошти все одно проходять через фін моніторинг, і як вони поведуть ніхто не знає. Вообщем не потрібно постійними перекладами мільйонів привертати увагу, розбити по трошки.

Чи не одним Гонконгом як то кажуть. Вибір великий. Наприклад в Москві є представництво того ж банку, що використовує ФГ тренд, не пам'ятаю назву. Причому самого банку немає, а представництво є. При бажанні можна під'їхати і уточнити всі деталі.

тільки пара нюансів;

1) з податкового законодавства ви зобов'язані протягом місяця повідомити податкову про відкриття офшору і платити з неї 13% - виняток, якщо ви будете нерезіднентом, але в будь-якому випадку повідомляти податкову потрібно;

2) потрібно ще довести податковій Гонконгу, що ви ведете діяльність поза Гонконгу + все одно потрібно подавати т.зв. нульову звітність

3) останнім часом вони не дуже то розташовані до відкриття компаній українськими

10-20 тисяч рублів на місяць Ви зі стелі взяли. )) Реально службу безпеки банку МОЖЕ зацікавити обна коштів понад 300-400 тисяч рублів щомісячно, протягом тривалого часу. Та й то, якщо Ви не працюєте офіційно, або якщо «білий» дохід на роботі дуже малий.

До того ж якщо прибуток в місяць не дуже велика, можна взагалі не паритися - виводити свої 10-20 тисяч на ківі - карту з рівнем верифікації Анонім. І витрачати ці гроші на оплату комуналки, покупки в звичайних і інтернет-магазинах.