Платіжні вимоги та платіжне доручення

Платіжне доручення є розрахунковим документом, що містить вимогу кредитора (отримувача коштів) за основним договором до боржника (платника) про сплату певної грошової суми через банк.

Платіжні вимоги застосовуються при розрахунках за поставлені товари, виконані роботи, надані послуги, а також в інших випадках, передбачених основним договором.

Розрахунки за допомогою платіжних вимог можуть здійснюватися з попереднім акцептом і без акцепту платника.

Без акцепту платника розрахунки платіжними вимогами здійснюються у випадках:

1) встановлених законодавством;

2) передбачених сторонами за основним договором за умови надання банку, обслуговуючому платника, права на списання грошових коштів з рахунку платника без його розпорядження.

Платіжна вимога складається на бланку форми № 0401061.

У платіжній вимозі зазначаються:

• умова оплати;
• термін для акцепту;
• дата надсилання (вручення) платнику передбачених договором документів у разі, якщо ці документи були відіслані (вручені) їм платнику;
• найменування товару (виконаних робіт, наданих послуг), номер і дата договору, номери документів, що підтверджують поставку товару (виконання робіт, надання послуг), дата поставки товару (виконання робіт, надання послуг), спосіб поставки товару та інші реквізити - в поле « Призначення платежу".

У платіжній вимозі, оплачуваній з акцептом платника, в полі «Умови оплати» одержувач коштів проставляє «з акцептом».

Термін для акцепту платіжних вимог визначається сторонами за основним договором. При цьому термін для акцепту повинен бути не менше п'яти робочих днів.

При оформленні платіжного вимоги кредитор (одержувач коштів) за основним договором в поле «Термін для акцепту" вказує кількість днів, встановлених договором для акцепту платіжної вимоги. При відсутності такої вказівки строком для акцепту вважається п'ять робочих днів.

На всіх примірниках прийнятих виконуючим банком платіжних вимог відповідальний виконавець банку в полі «Закінч. терміну акцепту »проставляє дату, по настанні якої закінчується термін акцепту платіжної вимоги. При обчисленні дати в розрахунок приймаються робочі дні. День надходження до банку платіжної вимоги до уваги дати не включається.

Останній примірник платіжного вимоги використовується для сповіщення платника про надходження платіжної вимоги. Зазначений екземпляр розрахункового документа передається платнику для акцепту пізніше наступного робочого дня з дня надходження до банку платіжної вимоги. Передача платіжних вимог платнику здійснюється виконуючим банком в порядку, передбаченому договором банківського рахунку.

Платіжні вимоги містяться виконуючим банком у картотеку розрахункових документів, які очікують акцепту для оплати, до отримання акцепту платника, відмови від акцепту (повного або часткового) або закінчення терміну акцепту.

Платник протягом терміну, встановленого для акцепту, представляє в банк відповідний документ про акцепт платіжного вимоги або відмову в цілому або частково від його акцепту на підставах, передбачених в основному договорі, в тому числі у разі невідповідності застосовуваної форми розрахунків з укладеним договором, з обов'язковим посиланням на пункт, номер, дату договору і зазначенням мотивів відмови.

Платник може надати виконуючому банку в договорі банківського рахунку право оплачувати платіжні вимоги, пред'явлені до його рахунку будь-якими або зазначеними платником кредиторами (одержувачами коштів), при неотриманні від платника документа про акцепт або відмову від акцепту (повному або частковому) платіжної вимоги протягом терміну, встановленого для акцепту.

Акцепт платіжного вимоги або відмову від акцепту (повний або частковий) оформляється заявою про акцепт, відмову від акцепту за формою № 0401004.

При акцепт платіжних вимог заява складається в двох примірниках, перший з яких засвідчується підписами посадових осіб, які мають право підпису розрахункових документів, і відбитком печатки платника.

При повному або частковому відмову від акцепту заява складається в трьох примірниках. Перший і другий примірники заяви завіряються підписами посадових осіб, які мають право підпису розрахункових документів, і відбитком печатки платника.

Відповідальний виконавець банку, що обслуговує рахунок платника, перевіряє правильність і повноту оформлення клієнтом заяви про акцепт, відмову від акцепту, наявність підстави для відмови, посилання на номер, дату, пункт договору, в якому це підстава передбачено, а також відповідність номера і дати договору зазначеним в платіжній вимозі та проставляє на всіх примірниках заяви свій підпис та відбиток штампа банку із зазначенням дати. Останній екземпляр заяви про акцепт, відмову від акцепту повертається платнику як розписки про одержання заяви.

Акцептованим платіжним вимога не пізніше робочого дня, наступного за днем ​​прийому заяви, списується меморіальним ордером з позабалансового рахунку обліку сум розрахункових документів, які очікують акцепту для оплати, і оплачується з рахунку платника. Примірник заяви разом з першим примірником платіжного вимоги міститься в документи дня в якості підстави списання грошових коштів з рахунку клієнта.

При повній відмові від акцепту платіжна вимога списується меморіальним ордером з позабалансового рахунку обліку сум розрахункових документів, які очікують акцепту для оплати, і не пізніше робочого дня, наступного за днем ​​прийому заяви, має бути повернуто в банк-емітент разом з екземпляром заяви для повернення одержувачу коштів.

Примірник заяви разом з копією платіжного вимоги і меморіальним ордером поміщається в документи дня в якості підстави списання суми платіжної вимоги з позабалансового рахунку обліку сум розрахункових документів, які очікують акцепту для оплати, і повернення розрахункового документа без оплати.

При часткову відмову від акцепту платіжна вимога не пізніше робочого дня, наступного за днем ​​прийому заяви, списується в повній сумі меморіальним ордером з позабалансового рахунку обліку сум розрахункових документів, які очікують акцепту для оплати, і оплачується в сумі, акцептованої платником. При цьому сума платіжної вимоги, позначену цифрами, обводиться і поряд з нею виводиться нова сума, що підлягає оплаті. Вироблена запис засвідчується підписом відповідального виконавця банку.

Один примірник заяви разом з першим примірником платіжного вимоги міститься в документи дня в якості підстави списання грошових коштів з рахунку клієнта, інший примірник заяви не пізніше робочого дня, наступного за днем ​​прийому заяви, направляється в банк-емітент для передачі одержувачу коштів.

При неотриманні у встановлений термін заяви про акцепт, відмову від акцепту, а також при відсутності в договорі банківського рахунку певних умов платіжна вимога на наступний робочий день після закінчення терміну акцепту списується меморіальним ордером з позабалансового рахунку обліку сум розрахункових документів, які очікують акцепту для оплати, і повертається в банк-емітент із зазначенням на зворотному боці першого примірника платіжної вимоги причини повернення:
«Не отримано згоду на акцепт».

Питання, що виникають між платником і одержувачем коштів розбіжності вирішуються в порядку, передбаченому законодавством.

У платіжній вимозі на безакцептне списання грошових коштів з рахунків платників на підставі законодавства в поле «Умови оплати» одержувач коштів проставляє «без акцепту», а також робить посилання на закон (із зазначенням його номера, дати прийняття і відповідної статті), на підставі якого здійснюється стягнення.

У платіжній вимозі на безакцептне списання грошових коштів на підставі договору в поле «Умови оплати» одержувач коштів указує «без акцепту», а також дату, номер основного договору і відповідний його пункт, який передбачає право безакцептного списання.

Безакцептне списання грошових коштів з рахунку у випадках, передбачених основним договором, здійснюється банком за наявності в договорі банківського рахунку умови про безакцептне списання грошових коштів або на підставі додаткової угоди до договору банківського рахунку, що містить відповідне умова. Платник зобов'язаний надати в обслуговуючий банк відомості про кредиторі (одержувача коштів), який має право виставляти платіжні вимоги на списання грошових коштів в безакцептному порядку, найменування товарів, робіт або послуг, за які будуть проводитися платежі, а також про основному договорі (дата, номер і відповідний пункт, який передбачає право безакцептного списання).

Відсутність умови про безакцептне списання грошових коштів в договорі банківського рахунку або додаткової угоди до договору банківського рахунку, а також відсутність відомостей про кредиторі (одержувача коштів) та інших вищевказаних відомостей є підставою для відмови банком в оплаті платіжної вимоги без акцепту. Дане платіжна вимога оплачується в порядку попереднього акцепту з терміном для акцепту п'ять робочих днів.

При прийомі платіжних вимог на безакцептне списання грошових коштів відповідальний виконавець виконуючого банку зобов'язаний перевірити наявність посилання на законодавчий акт (основний договір), що дає право одержувачу коштів на зазначений порядок розрахунків, його дату, номер, відповідний пункт.

При відсутності вказівки «без акцепту» платіжні вимоги підлягають оплаті платником в порядку попереднього акцепту з терміном для акцепту п'ять робочих днів.

Банки не розглядають по суті заперечень платників зі списання грошових коштів з їх рахунків в безакцептному порядку.