Перестрахування - що це таке, активне і пасивне, квотний, ризики, методи
Багато ризики, які вимагають страхування, при своєму виникненні зобов'язують виплачувати страховика дуже великі суми грошових компенсацій.
Найчастіше одна компанія не в змозі впоратися з подібною фінансовим навантаженням - особливо якщо вона займається страхуванням подібних ризиків на постійній основі. Саме тому найчастіше кілька СК об'єднуються в страховий пул - і здійснюють перестрахування.
Що це таке
Фактично, перестрахування являє собою сукупність складних економічних відносин між різними страховими компаніями. Спрощено дане явище можна уявити як страхування страховика.
Існує безліч різновидів договорів страхування подібного типу. Але суть даної послуги від цього не змінюється - страховик, який є первинним, при виникненні страхового випадку частина ризиків залишає на власне утримання, а частина передає іншим компаніям.
Останні, фактично, і є перестраховиками. На сьогоднішній день ринок перестрахування присутній як на території Укаїни, так і інших країн. Обороти засобів, пов'язані з даною послугою, надзвичайно великі.
Причому практично в усіх регіонах світу:
180 млрд. Доларів
На майнові види перестрахування припадає приблизно 44% сумарного обсягу ринку, перестрахування шкоди життю або здоров'ю - 31%, відповідальності - 22%.
При цьому на всілякі фінансові ризики доводиться всього лише 3%. Страховик, що прийняв у перестрахування ризики, називається перестрахувальником.
Цедентом називається страховик, що передає будь-які ризики перестрахувальникові, або залишає їх на своєму балансі. Цессионарием позначається компанія, яка бере ризики.
Які має особливості
Така послуга, як перестрахування, має велику кількість найрізноманітніших особливостей. В першу чергу до них можна віднести право перестрахувальника передавати в свою чергу частину ризиків в іншу страхову компанію.
Але при цьому він повинен виконати свої обов'язки перед цедентом - повідомити йому про дану операцію, причому в письмовій формі.
У деяких окремих випадках потрібне обов'язкове узгодження передачі ризиків з цедентом. Так як в даній ситуації він є зацікавленою особою.
Також, згідно з правилами страхування подібного типу, перестрахувальник зобов'язаний висилати щомісяця в письмовій формі весь перелік підпадають під дію договору ризиків. Даний документ позначається спеціальним терміном - Бордеро.
Перестрахувальник має повне право на частину прибутку, яку отримує перестрахувальник в результаті проходження договору на страхування даного типу.
Дана виплата на користь перестраховика називається тантьема. Фактично, вона є деякою комісією з чистого прибутку. Це свого роду заохочення з боку перестраховика за надану можливість участі в угоді.
Перестрахування являє собою складне економічне та юридичне явище, тому кількість всіляких особливостей і нюансів в ньому дуже велике.
Всі їх необхідно враховувати, тому що в противному випадку велика ймовірність виникнення проблем з законодавством і серйозні фінансові втрати.
Інформацію про пропорційне перестрахування ви можете знайти в цій статті.
методи перестрахування
Практика перестрахування досить велика і вже давно сформувалися певні типові договори:
Кожен має велику кількість особливостей. Застосування конкретного типу завжди здійснюється з урахуванням безлічі факторів.
У деяких, окремих випадках, можна використовувати змішані договору. Їм притаманні риси як факультативного, так і облігаторного типу.
Метод необов'язкового безперервного страхування є найпоширенішим на сьогоднішній день і одночасно найпростішим.
Цедент може передавати будь-які ризики на баланс перестраховика, або не передавати їх. Перестрахувальник ж, в свою чергу, має право як приймати такі ризики, так і не приймати.
Квотне перестрахування відноситься до групи факультативного типу, так як під квотою розуміється група ризиків, що передаються на баланс цессионарию. Облігаторне перестрахування більш жорстко регламентовано.
При укладанні договору подібного типу цедент зобов'язаний передавати на баланс іншого страховика, з яким було укладено договір, всі ризики певного характеру - за умови, що величина грошової компенсації дійсно перевищує обумовлений ліміт.
Якщо це відбувається, то цессионарий зобов'язаний прийняти всі передані йому ризики. Договір другого типу більш надійний, але не завжди вигідний саме для цессионария.
Саме тому в правилах страхування є пункт, що дозволяє обмежити яка приймає ризики стороні свою відповідальність будь-якої певної сумою.
Якщо величина обов'язкової грошової компенсації перевищує її, то фактор здійснює господарську діяльність право відмовитися від прийняття ризиків на свій баланс. У деяких випадках досить доречно застосування факультативно-облігаторних договорів.
При використанні такого методу страхування цедент має повне право передавати або ж не передавати будь-які ризики на страхування цессионарию.
У той же час цессионарий зобов'язаний прийняти всі передані йому ризики, якщо це обумовлюється умовами укладеного договору. Розглянуті методи перестрахування мають як свої переваги, так і недоліки.
Перестрахування може регулюватися різними способами.
Найбільш дієвими методами на сьогоднішній день є:
- цивільно-правової;
- адміністративно-правовий;
- фінансово-правової.
Цивільно-правовий метод регулювання часто застосовується в разі, коли учасники укладеного договору є резидентами різних країн.
В даному випадку всі положення угоди грунтуються на міжнародному праві і нормах. При виникненні будь-яких спірних або навіть конфліктних ситуацій необхідно керуватися саме ними.
Якщо ж всі об'єкти і суб'єкти, які фігурують в тексті договору, знаходяться на території Укаїни, то слід керуватися положенням «Про страхування».
Даний документ передбачає всі можливі спірні випадки, а також регламентує складання договору перестрахування.
Адміністративно-правовий метод має на увазі під собою використання судових рішень і постанов різних гілок влади. Всі страховики без винятку зобов'язані підкорятися цим рішенням.
В іншому випадку їм загрожує серйозний штраф, або позбавлення ліцензії на здійснення страхової діяльності. Фінансово-правовий метод включає в себе зміну розмірів податкової ставки з різних операцій.
Наприклад, при необхідності законодавча влада може просто змінити на свій розсуд чинне законодавство і з урахуванням виниклої необхідності вплинути на страховиків. При цьому в якості сфери впливу зазвичай вибираються фінанси.
Яку роль відіграє
Перестрахування, в першу чергу, потрібно для забезпечення фінансової стійкості різних страхових компаній. Так як часто виникають ситуації, коли самостійно з виплатою грошової компенсації цедент впоратися не в змозі.
Найчастіше подібні ситуації виникають в наступних випадках:
- виконується складання всіх збитків за одним страховим випадком;
- кількість випадків, які є страховими, істотно більше очікуваної величини;
- сумарна кількість виплат за грошовими компенсаціями перевищило заплановану тенденцію.
Подібні випадки не дозволяють страховику в повній мірі виконати свої обов'язки перед клієнтами. Що призводить до великої кількості судових розглядів і виникненню невідшкодованих збитків. Наслідком є серйозні фінансові проблеми.
Саме тому на законодавчому рівні було дозволено передавати частину страхових випадку на баланс інших страхових компаній.
Таким чином, ймовірність банкрутства страхових компаній і виникнення факту відсутності виплати практично повністю виключається.
На сьогоднішній день майже всі страхові компанії, що діють на території Укаїни, потребують перестрахуванні.
Оскільки велика частина їх не має в наявності достатньої кількості фінансових коштів, які можуть убезпечити їх від дуже великих ризиків. Згідно із законом великих чисел ймовірність появи таких ризиків досить висока.
Які можуть бути ризики
Найчастіше здійснюється перестрахування об'єктів наступного типу:
- ядерних реакторів;
- електростанцій атомного типу.
У число найчастіше страхуються ризиків входять наступні:
- авіаційний;
- сільськогосподарський;
- фармацевтичний;
- тероризм, диверсії.
Аварії, які можуть виникнути на об'єктах, пов'язаних з ядерною енергією, тягнуть за собою практично завжди жахливі за своїми масштабами руйнування і людські жертви.
Щоб компенсувати їх, у більшості випадків потрібні величезні грошові суми. Саме тому жодна страхова компанія в світі не погодиться застрахувати подібні об'єкти тільки під свою відповідальність.
Вирішити таку проблему може послуга перестрахування, коли кілька СК об'єднуються в страховий пул - щоб уберегти себе від банкрутства.
Авіаційні ризики, а також сільськогосподарські, фармацевтичні пов'язані з великою кількістю фінансових втрат. Так як дані сфери діяльності мають на увазі досить серйозний ризик, особливо це стосується фармакології.
Трохи рідше послуга перестрахування використовується в разі, коли компанія намагається убезпечити себе від різного роду ризиків, пов'язаних з великою кількістю виплат.
Нерідко з яких-небудь причин статистичні дані не цілком відображають реальний стан справ, і кількість страхових випадків за певний проміжок часу може перевищити запланований значення. Саме в таких випадках цедент передає частину їх цессионарию.
Активне і пасивне
У перестрахуванні використовуються два терміни для позначення операцій з ризиками: