Клірингові розрахунки система клірингових розрахунків в тому вигляді, в якому це поняття

Система клірингових розрахунків в тому вигляді, в якому це поняття існує зараз, виникла відносно недавно Це стало можливим тільки завдяки розвитку комп'ютерних технологій і активному їх впровадження в банківську діяльність. Сама ідея клірингу як ліквідації взаємних вимог групи організацій шляхом їх взаємозаліку використовується дуже давно і є досить ефективним засобом оптимізації господарської діяльності навіть в слу- 96
чаї, коли частка зустрічних вимог в даній групі достатня
низька. Але ефективна для малої кількості організацій система складна своїм розрахунковим апаратом, і її оптимізація «вручну» - дуже копітка і часто взагалі не реалізовуються процес. Тому на рівні банків з їх величезною кількістю клієнтів, взаємодіючих між собою і з зовнішнім середовищем, активне використання клірингових розрахунків стало можливо тільки з широким впровадженням комп'ютерних технологій.
Кліринг як система безготівкових розрахунків, заснована на заліку взаємних вимозі і зобов'язань, здійснюється за правилами, визначеними БанкомУкаіни, як через банки, так і через спеціально створені для цього розрахункові будинку, розрахункові палати або центри - клірингові установи. Для цього необхідно мати спеціальну ліцензію, що видається ЦБ РФ. Юридичній особі, який заявив себе як центр взаємних розрахунків, на підставі зазначеної ліцензії надається право на проведення клірингових (розрахункових) операцій, а також обмежена кількість банківських операцій, що підтримують виконання клірингу.
Клірингові операції знайшли досить широке поширення. У загальному вигляді кліринг ділиться на «локальний» господарський кліринг - здійснення взаєморозрахунків між конкретними організаціями (суб'єктами господарювання) за допомогою використання власних схем заліку на основі тих чи інших платіжних інструментів та інститутів і банківський кліринг, що представляє собою розроблені банком або банками, іноді за участю Центрального банку РФ, схем оптимізації розрахунків. Господарський кліринг зазвичай будується на основі використання квазігрошових інструментів, таких, як різноманітні форми векселів. Банківський ж кліринг як система безготівкових розрахунків будується на основі грошових платіжних інструментів та здійснюється спеціально ліцензованими фінансовими інститутами, кліринговими установами. Технології здійснення обох видів клірингу (з попереднім депонуванням коштів на рахунках учасників в кліринговому установі і без попереднього депонування коштів) описані нижче. З поняттям клірингу тісно пов'язані ще два поняття. Кліринг поділяють на простий, або зустрічний, і складний. Простий кліринг (розрахунок але сальдо) представляє залік взаємних зустрічних зобов'язань учасниками розрахунку, спрямованих один на одного. Складний кліринг має на увазі взаємозалік серед організацій, що не мають зустрічних вимог один до одного. До основних цілей створення і функціонування клірингової установи можна віднести:
»Прискорення розрахунків між банками та іншими кредитними установами (досягається, як правило, шляхом використання електронних телекомунікаційних систем і технологій); • оптимізацію розрахунків між банками та іншими кредитними установами (розробка і побудова схем оптимізації безготівкових
97
розрахунків на основі складних економічних схем і математичних
алгоритмів);
підвищення достовірності та надійності розрахунків (за рахунок розробки альтернативних, сучасних схем розрахунків, використання криптографічних механізмів, електронного підпису, систем електронної ідентифікації);
розвиток і забезпечення нових форм безготівкових розрахунків (акредитивів, чеків, кредитних карток та ін.),
найбільш раціональне використання тимчасово вільних ресурсів банків (використання з власною вигодою ос інків по рахунках банків, відкритих в кліринговому центрі);
впровадження сучасних технологій, стандартів і протоколів електронного обміну за рахунок власних коштів та отриманих доходів від проведення клірингових операцій (даний процес стимулюється тим, що більш високу якість проведення розрахункових операцій на основі сучасних технологій сприяє більш активному залученню клієнтів і, отже, отримання нових доходів) ,
створення сучасної інформаційної банківської структури (як результат - досягнення перерахованих вище цілей). Реалізація зазначених цілей має на увазі оснащення клірингової установи програмно-технічними комплексами, які забезпечують передачу даних по каналах зв'язку з використанням апаратних і програмних засобів криптографічного захисту (шифрування, електронні ключі і підписи), які в обов'язковому порядку повинні проходити сертифікацію в відповідних уповноважених органах (Гостехкомиссией), і комплексну багаторівневу захист даних від несанкціонованого доступу, використання, викривлення та фальсифікації на етапах обробки і збері я. Особлива увага в таких системах приділяється контролю достовірності даних на всіх етапах.
У загальному випадку під кліринговою системою розуміють сукупність клірингових установ, що функціонують на єдиній нормативно-правової бази в складі єдиної організаційної структури Перелік операцій, що входять в сферу діяльності клірингового центру, досить широкий і складається з двох класів операцій- операцій, що забезпечують виконання клірингу (сприяють здійсненню клірингових взаєморозрахунків), і супутніх банківських операцій, що підтримують виконання клірингу (дозволених для клірингових установ). До першого класу можна віднести '
»Відкриття і ведення рахунків клієнтів клірингового установи по внутрішнім і зовнішнім операціями;
«Прийом платіжних документів від клієнтів клірингового установи в електронному вигляді по каналах зв'язку;
первинну обробку документів, що надійшли клієнтів (ідентифікацію, дешифрування),
перевірку правильності оформлення платіжних документів (реквізити платника, одержувача),
98
• • контроль за наявністю залишку коштів на рахунку банку-
платника для виконання остаточних розрахунків (прогнозування залишків за кореспондентськими рахунками клієнтів);
• обробку прийнятих і перевірених розрахункових документів клієнтів (сортування первинних документів);
® формування за підсумком взаєморозрахунку підсумкових документів;
• здійснення проводок розрахункових документів по рахунках клірингової установи з заліком взаємних платежів (формування зведених авізо),
«Переоцінку залишків валютних рахунків;
• підготовку для клієнтів виписок і інших звітів за їхніми рахунками відповідно до регламенту обслуговування;
• підведення балансу після закінчення операційного дня;
• передачу звітних форм в ЦБ України в встановлених формах, порядок і строки
Перераховані операції здійснюються відповідно до внутрішніх правил клірингової установи та згідно з вимогами ЦБ України до форматів передачі даних, методів і засобів захисту інформації, шифрування, електронного підпису і т п.