Як вибрати банк для відкриття розрахункового рахунку 307, банківські рахунки

Відкрити розрахунковий рахунок у банку зараз досить просто. Потрібно лише підготувати необхідні документи і прийти з ними в будь-який вподобаний банк. Але на практиці часто виникає питання: в якому банку краще відкрити розрахунковий рахунок і на що потрібно орієнтуватися при виборі банку?

Неправильно думати, що між банками не існує різниці і не має значення, в якому саме банку відкривати розрахунковий рахунок. Незважаючи на удавану подібність, різні банки можуть пропонувати своїм клієнтам різні за обсягом, за якістю і за розмірами стягуваних комісій, комплекси банківських послуг.

Для початку необхідно визначитися - чи потрібен вам розрахунковий рахунок в банку.

Прямого обов'язку для юридичних осіб і індивідуальних підприємців мати розрахунковий рахунок в банку, жодним законодавчим актом Укаїни не встановлено.

Але, чинне законодавство України фактично унеможливлює здійснення діяльності юридичної особи без наявності розрахункового рахунку в банку.

По-перше, виходячи з положень п.3 ст. 45 Податкового Кодексу України юридичні особи - підприємства і організації, мають можливість оплачувати податкові платежі тільки зі свого розрахункового рахунку. відкритого в банку.

І, по-четверте. виходячи з практики та звичаїв ділового обороту, жодна поважаюча себе серйозна організація не буде мати справу з партнером, не мають розрахункового рахунку.

Таким чином, незважаючи на те, що відкриття розрахункового рахунку в банку, це право, а не обов'язок, юридичній особі необхідно відкрити розрахунковий рахунок в банку.

Інша ситуація з індивідуальними підприємцями. Оплачувати податкові платежі індивідуальний підприємець має право готівковими коштами в силу тієї ж ст.45 Податкового Кодексу РФ. Тому ІП може відкрити розрахунковий рахунок в банку, тільки якщо йому це потрібно і зручно для здійснення своєї деятельності.Особенно, якщо він планує розраховуватися з контрагентами в сумах, що перевищують 100 тис. Рублів, так як положення Вказівки 3073-У на індивідуальних підприємців також поширюються .

Індивідуальний підприємець може працювати без розрахункового рахунку, ЯКЩО:

• обсяги його діяльності невеликі;

• розрахунки з контрагентами виробляються ВП у сумах менше 100 тис. Рублів за одним договором;

• немає необхідності часто і на постійній основі розраховуватися в безготівковому порядку з постачальниками або покупцями товарів / робіт / послуг.

Крім того, при прийнятті рішення про необхідність відкриття розрахункового рахунку в банку слід оцінити відповідність стягуються банком комісій з розміром одержуваних ІП доходів.

Що потрібно дізнатися в банку, перш ніж відкрити в ньому розрахунковий рахунок

1. Розмір комісії за відкриття і ведення розрахункового рахунку.

Комісія за ведення рахунку теж не обов'язково може бути присутнім, але якщо вона є в даному банку, то необхідно це з'ясувати відразу, з тим, щоб потім її щомісячне списання з розрахункового рахунку, не з'явилася неприємним сюрпризом. Зазвичай розмір такої комісії коливається в середньому від 200 до 500 рублей.Следует також відразу уточнити, чи бере банк дану комісію якщо, наприклад, операції по рахунку до якомусь періоді не проводились.

Банки мають право самостійно (без нотаріуса) запевнити ваші документи, необхідні для відкриття рахунку. Тому варто уточнити у банку про можливість надання вам такої послуги на стадії відкриття рахунку та про її вартості. У деяких банках це обходиться клієнтові дешевше, ніж завіряти документи у нотаріуса.

Далі, необхідно орієнтуватися виходячи з напрямку вашого бізнесу:

2. Якщо ви плануєте активно працювати з готівковою грошовою виручкою від реалізації своїх товарів, виконання робіт, надання послуг.

В даному випадку, перше. що ви повинні уточнити при відкритті розрахункового рахунку в банку, це розмір комісії банку за прийом, перерахунок та зарахування на ваш розрахунковий рахунок готівки. Розкид розміру таких тарифів по різним банкам досить великий (від 0,01% до 1%). Слід зазначити, що розмір даного тарифу в багатьох банках залежить від обсягу здається готівкової виручки, чим більший об'єм, тим нижче дана комісія. Тому, якщо планований обсяг надходження готівкових коштів досить великий, то необхідно уточнити у банку наявність знижок на ваш обсяг готівкової грошової виручки.

3. Якщо для Вашої діяльності характерно часте зняття готівки з розрахункового рахунку.

Комісія за зняття готівки з розрахункового рахунку на інші цілі. як правило, залежить від розміру можна зняти з рахунку грошових коштів: чим більше сума, тим вище комісія. Середній розмір таких комісій при середніх обсягах переведення в готівку від 0.5 до 1%.

Деякі банки вводять також комісії за відмову клієнта отримувати готівкові грошові коштів замовлені ним заздалегідь і завезені банком.

Якщо зарплату своїм співробітникам організація або ІП передбачає перераховувати на зарплатні картки. то також необхідно дізнатися розмір комісій за так званим «зарплатними проектами». тобто скільки банк бере за оформлення і перерахування з розрахункового рахунку організації або ІП грошових коштів на зарплатні картки співробітників. Також, для даного випадку необхідно уточнити кількість банкоматів даного банку і можливість встановлення банкомату на території вашої організації або ІП.

Крім того, якщо переведення в готівку відбуватиметься часто і на постійній основі, то банк має право зажадати документи, що підтверджують походження доходів.

4. У будь-якому випадку по розрахунковому рахунку будуть проходити платежі і надходження, тому розмір стягуваної банком комісії за безготівкові розрахунки також важливий, особливо якщо планується досить великий обсяг безготівкових платежів і надходжень.

Необхідно з'ясувати, скільки банк бере за безготівкове перерахування коштів з рахунку. Така комісія береться, як правило, за кожен оплачений документ, в середньому 10-20 рублів за платіжне доручення, і до 100 рублів за оплачене платіжне вимога. Платежі до бюджету оплачуються безкоштовно відповідно до податкового законодавства РФ.

Зарахування банком грошових коштів на розрахунковий рахунок (надходження) зазвичай безкоштовні, але про комісії на дану послугу також варто поцікавитися.

Слід зазначити, що, як правило, дані комісії при здійсненні розрахунків з використанням системи Інтернет банкінг. трохи нижче.

У тому випадку, якщо організація або ІП активно працює з іноземними партнерами. слід звернути увагу на комісії, пов'язані з виконанням банком функцій щодо валютного контролю.

Слід звернути особливу увагу на час, протягом якого банк приймає платежі до виконання (операційний день). Як правило, в більшості банків існує «точка відсікання», тобто час, після якого прийняті від клієнтів платежі будуть виконані банком тільки на наступний день. Особливо важливо це враховувати при оплаті податкових платежів.

5. Наявність в банку системи Інтернет банкінгу ( «Клієнт - Банк», «Інтернет-Банк», «Он-лайн банк» і т.п.) наступне важливе питання, яке стоїть з'ясувати перед тим, як відкрити розрахунковий рахунок.

Інтернет банкінг - це програмне забезпечення, яке дозволяє здійснювати віддалене (дистанційне) проведення банківських операцій за своїм розрахунковим рахунком через інтернет, не покидаючи свого робочого місця. Сучасні системи Інтернет банкінгу забезпечують досить високий рівень безпеки при дистанційному управлінні клієнтом своїми розрахунковими рахунками. Використання системи Інтернет банкінгу дозволяють значно економити час і скоротити зайвий документообіг.

Перш за все, необхідно з'ясувати технічні вимоги. які пред'являє банк для установки системи, а також можливості. які надає система Інтернет банкінгу в даному конкретному банку. щоб оцінити її зручність для вашої ситуації.

Далі, слід дізнатися розмір комісії за установку даної системи і її щомісячне обслуговування. Деякі банки надають дану послугу безкоштовно. Але в ряді банків комісія доходить до 2-3 тис. Рублів.

6. Якщо мета відкриття рахунку в даному банку необхідність в отриманні кредиту або інших банківських послугах (факторинг, лізинг, банківська гарантія і т.д.), то основним є розміри комісій і процентних ставок по даним послуг. Слід обов'язково зіставити ціни на дані послуги і розміри зазначених вище комісій за розрахунково-касове обслуговування. Так як, наприклад, низький розмір по наданих даним банком кредитами, може перекриватися надмірно високими комісіями по розрахунково-касовому обслуговуванню, і навпаки.

В даний час існує різноманітність банків і послуг, які вони надають. Порівнявши кілька наявних банків за вказаними вище основними параметрами, можна підібрати банк для відкриття розрахункового рахунку, оптимально підходить для цілей вашого бізнесу.