Готівкові гроші операційної каси та інші цінності кредитної організації зберігаються в сховищах

Готівкові гроші операційної каси та інші цінності кредитної організації зберігаються в сховищах цінностей.

конструкції, що закривається не менше ніж на два ключа.

Ключі від сховища цінностей перебувають у посадових осіб, на яких

за письмовим розпорядженням керівника кредитної організації покладено відповідальність

за схоронність цінностей.

Посадові особи, відповідальні за збереження цінностей, виробляють

опечатування сховищ цінностей. Для опечатування сховищ використовується сургуч.

Протягом робочого дня при тимчасовій відсутності посадових осіб, відповідальних

за схоронність цінностей, сховище може опломбовуватися.

Сховища цінностей можуть не опечатуватися, якщо їх охоронна сигналізація

здається на пункт централізованої охорони, обладнаний системою охорони на

базі ПЕОМ з цілодобовим режимом роботи.

Сховища цінностей повинні мати дублікати ключів, які з докладною

описом вкладаються в пакет, обшиваються тканиною і опечатуються печатками посадових

осіб, відповідальних за схоронність цінностей.

Пакет з дублікатами ключів при супровідному листі, підписаному посадовими

особами, відповідальними за схоронність цінностей, передається на зберігання в один

з найближчих філій кредитної організації або на договірних умовах в іншу

кредитну організацію, про що кредитної організації, яка здала пакет, видається

пакету з дублікатами ключів допускається при наявності письмової вимоги

кредитної організації, підписаного посадовими особами, відповідальними за

збереження цінностей, і завіреної печаткою кредитної організації.

Квитанція про здачу дублікатів ключів на зберігання філії або іншої кредитної

організації разом з копіями опису і супровідного листа зберігається в сейфі

керівника кредитної організації.

Пакет з дублікатами ключів, прийнятий на зберігання філією або інший

кредитною організацією, міститься в сховищі цінностей.

У випадках вилучення з місць зберігання посадовими особами, відповідальними

за схоронність цінностей, пакета з дублікатами ключів складається і підписується

акт із зазначенням причин вилучення. Акт долучається до меморіального ордеру.

Дублікати ключів від металевих шаф, стелажів, сейфів, візків

всередині сховища, призначених для зберігання цінностей касовими працівниками,

а також не використовуються в роботі і несправні ключі від засобів зберігання, упаковані

і опечатані посадовими особами, відповідальними за збереження цінностей,

зберігаються разом з описом в сховище цінностей.

Зберігання печаток, пломбірів, кліше, іменних та інших штампів, ключів

від засобів зберігання, використовуваних посадовими особами, відповідальними за збереження

цінностей, і касовими працівниками, має виключати можливість використання

їх іншими особами.

Перед відкриттям сховища цінностей посадові особи, відповідальні за

збереження цінностей, в присутності представника охорони перевіряють, чи не мають

Чи пошкоджень дверей, замки, після чого розписуються в контрольному журналі

прийому під охорону і здавання з-під охорони сховища цінностей.

Протягом робочого дня сховище цінностей закривається посадовими особами,

відповідальними за збереження цінностей, на ключі. Під час здійснення касових

операцій з свердловин замків дверей сховища, сейфів, металевих шаф,

візків ключі вилучаються.

У сховищі гроші та інші цінності зберігаються в металевих шафах,

стелажах, сейфах, візках, які закриваються на ключ завідуючим касою.

Рублева готівка, іноземна валюта і платіжні документи

в іноземній валюті, інші цінності зберігаються окремо.

Попередньо підготовлені готівка та інші цінності для

видачі клієнтам на наступний робочий день зберігаються окремо від готівки

і цінностей операційної каси.

Банкноти БанкаУкаіни зберігаються упакованими в пачки по роках зразка

і достоїнств, монета - упакованої в мішки по достоїнств.

Іноземна валюта і платіжні документи в іноземній валюті - за найменуваннями

валют і достоїнств.

Цінності на зберіганні зберігаються розкладеними по датам в порядку надходження,

а всередині однієї дати - в порядку номерів цінностей. До упаковки з цінностями

за кожним власником прикріплюється ярлик 0482102 із зазначенням в ньому власника

цінностей, роду і номера цінностей, дати зарахування на рахунок і суми.

Цінні папери та бланки цінних паперів зберігаються упакованими в пачки і корінці

за найменуваннями, а також випусками і достоїнств (де вони є).

Всі бланки суворої звітності зберігаються упакованими за їх видами в пачки.

У міру розкриття касовим працівником окремих пачок з чековими і квитанційну

книжками в присутності посадових осіб, відповідальних за схоронність цінностей,

або спеціально виділеного касового працівника перевіряється кількість книжок

в кожній пачці, кількість аркушів (чеків або квитанцій) в кожній книжці та

послідовність їх номерів. На чеках і квитанціях книжок проставляється

штамп з найменуванням кредитної організації, банківським ідентифікаційним

кодом і номером кореспондентського рахунку (субрахунку).

Банкноти, монета та інші цінності в сховище враховуються в книзі обліку

готівки та інших цінностей. Облік готівкової іноземної валюти і

платіжних документів в іноземній валюті, а також цінних паперів може здійснюватися

в окремих книгах.

Книги ведуться завідувачем касою.

До закриття сховища цінностей виробляються записи загальних залишків цінностей

на початок наступного дня в книгах обліку цінностей по кожному рахунку.

Правильність залишків, виведених в книгах, щодня засвідчується

підписами посадових осіб, відповідальних за схоронність цінностей. застереження

і виправлення в книгах завіряються підписами трьох посадових осіб.

Книги протягом дня зберігаються у завідуючого касою, після закінчення дня -

в сховище цінностей.

Перед закриттям сховища посадові особи, відповідальні за збереження

- чи всі цінності, книги і документи внесені в сховище;

- чи відповідає фактичне наявність операційної каси та інших цінностей

даними бухгалтерського обліку і залишкам, зазначеним у книгах обліку цінностей.

Залишки цінностей, записані в книгах обліку цінностей, головний бухгалтер

звіряє з даними залишків відповідних рахунків бухгалтерського обліку;

- чи всі металеві шафи, стелажі, сейфи і візки, використовувані

для зберігання цінностей, після закінчення операцій, незалежно від наявності в них

цінностей, закриті на ключ.

Сховище закривається посадовими особами, відповідальними за збереження

цінностей, в присутності представника охорони, який розписується в контрольному

Журнал отримання під охорону і здавання з-під охорони сховища цінностей у прийомі

сховища під охорону. Контрольний журнал зберігається у завідуючого касою.