Форми і види забезпечення повернення банківських позичок - студопедія

Повернення - один з основоположних принципів при кредитуванні. Повернення кредиту залежить як від позичальника (від його кредитоспроможності і сумлінності), так і від кредитора (від правильно обраного ним методу кредитування, від прийнятного розміру позики та розумності кредитних умов).

Основними видами кредитного забезпечення, широко практикуються зарубіжному і взяв на озброєння нашими комерційними банками, виступають заставу, гарантії, поручительства, страхування кредитного ризику.

Позичальник в якості забезпечення по позиці може використовувати одну або кілька форм, що закріплюється в кредитному договорі.

Забезпечені зобов'язання по поверненню кредиту офорлмяются разом з кредитним договором і є обов'язковим додатком до нього.

Формою забезпечення повернення кредиту може бути:

1) джерело погашення боргу (виручка від реалізації продукції, майно позичальника, отримання позики) є реальним і достатнім лише для кредитоспроможного позичальника;

2) юридично оформлені права кредитора на використання джерела погашення боргу (застава майна і прав, поручительство, банківська гарантія).

Застава повинна забезпечити повернення позики разом з відсотками. Слід виділяти відмінності між забезпеченням і запорукою:

- Застава дає банку особливі права, а позичальник втрачає право розпоряджатися закладеним майном. Забезпечення не призводить до зміни права позичальника користуватися предметом, службовцям в якості забезпечення.

- Предметом забезпечення служать прокредитувати елементи, а предметом застави будь-яке ліквідне майно позичальника.

- Застава завжди пов'язаний з правом власності на заставлене майно, а забезпечення може включати елементи, які є (пряме забезпечення) мул не є (непряме) власністю клієнта.

- Застава кількісно більше суми кредиту, а забезпечення має дорівнювати кредиту.

Щоб бути предметом застави (рухоме і нерухоме майно, цінні папери, дебіторські рахунки, депозити) необхідно відповідати двом критеріям:

- прийнятність - це якість матеріальних цінностей і можливість кредитора здійснювати контроль за їх збереженням. Якість забезпечується такими властивостями як швидкість реалізації, стабільність цін, можливість страхування, довготривалість зберігання, збереження. Якщо закладені цінності передаються кредитору, то він повинен піклуватися про їх цілісності й схоронності. Легкотранспортіруемую предмети, що мають високу вартість, передаються на зберігання в сейфи кредитора. Якщо цього технічно зробити неможливо, то майно поміщається в спецсховище у позичальника під замком і печаткою кредитора. Майно, передане у володіння кредитора, називається закладом. Застава може бути твердим, якщо передбачається незмінність ТМЦ за сумою і за складом.

Критерій прийнятності відображає якісну сторону. Вимоги до якісної стороні:

1. предмет застави повинен належати позичальнику або перебувати у нього в повному господарському володінні;

2. предмет застави повинен мати грошову оцінку;

3. предмет застави повинен бути ліквідним.

- достатність означає кількісну характеристику застави. Вимога до кількісної стороні - вартість застави повинна бути більше суми кредиту і відсотків.

Якщо предметом застави виступають цінні папери, то критерієм якості виступає достовірність, і фінансовий стан емітента. Розмір кредиту під заставу цінних паперів - 95% ринкової вартості по держ. цінних паперів, 80-85% - з корпоративних.

Важливою проблемою є оцінка вартості застави. Помилки в оцінці застави можуть негативно вплинути на організацію кредитних відносин. Завищення вартості застави означає для кредитора підвищення ризику, заниження - втрату потенційного клієнта.

Залежно від того, у кого залишається предмет застави, заставодавець або заставодержатель зобов'язаний, якщо передбачено внутрішніми документами баків другого рівня застрахувати його на повну вартість на випадок загибелі від пожежі, повені та інших стихійних лих.

Для оформлення та укладення Договору застави, від заставодавця повинні бути отримані оригінали правовстановлюючих документів на передане в заставу нерухоме майно.

Перелік документів, що підтверджують відомості про передане в заставу майно, встановлюється Додатком

Договір застави, а також зміни і доповнення до нього підлягають реєстрації в уповноваженому державному органі, у випадках і порядку, встановленому законодавством Республіки Казахстан. Витрати по реєстрації несе Заставодавець.

Надання нерухомого майна, що є предметом застави, в оренду третім особам без згоди Банку не допускається.

Сам по собі заставу майна (рухомого та нерухомого) означає, що кредитор-заставодержатель має право реалізувати це майно, якщо забезпечене заставою орга-будівництві не буде виконано. При цьому за умовами застави кре-Дітор має переважне право перед іншими кредито-рами відшкодувати кошти з вартості закладеного майна. Застава повинна забезпечити не тільки повернення позички, а й сплату відповідних відсотків і неустойок за договором, перед-бачених у разі його невиконання. Крім того, необхід-мо врахувати те, що ринкова вартість заставленого майна може знизитися. Отже, у всіх випадках вартість за-балки повинна бути вище розміру якої просять позички.

Заставою можуть бути забезпечені зобов'язання як юриди-чеських, так і фізичних осіб.

Застава виникає в силу договору чи закону. Найбільшого поширення має застава в силу договору, коли боржник добровільно віддає майно в заставу, укладаючи про це дого-злодій з кредитором. Заставою може бути забезпечена тільки дей-ствительность вимога. Це означає, що договір про заставу не носить самостійного характеру, тобто його не можна укласти без взаємозв'язку з іншим договором, виконання якого він забезпе-безпечує.

Заставодавцем може бути особа, якій предмет застави належить на праві власності або повного господарських-ного ведення. Право повного господарського відання майном забезпечує господарюючому суб'єкту володіння, користу-вання і розпорядження майном в тому ж обсязі, що і соб-ственник, якщо законом або власником в установчих документах не передбачено інше. Обмеження на відчуження-ня майна існують щодо державних підприємств, оскільки вони повинні отримати дозвіл на заставу будівель і споруд від відповідного комітету з управління майном.

Саме в якості застави можуть виступати підприємства в цілому (або комплекси), основні фонди (будівлі, споруди, обладнання), товарно-матеріальні цінності, товарно-транс-кравці документи (залізничні накладні, варанти коносаменти, складські свідоцтва, контракти тощо .), ва-лютні кошти, цінні папери (акції, облігації, векселі, сертифікати, депозитні вклади тощо).

Розрізняють два види застави:

1) при якому предмет застави може залишатися у заставодавця;

2) при якому предмет застави передається у розпорядження, у володіння заставодержателю.

Найбільшого поширення має перший вид застави. При заставі з залишенням майна у заставодавця по-следний вправі:

- володіти і користуватися предметом застави відповідно до його призначення;

- розпоряджатися предметом застави шляхом його відчуження з переведенням на набувача боргу по зобов'язанню, забезпеченому запорукою.

У той же час заставодавець зобов'язаний застрахувати за свій рахунок предмет застави на його повну вартість, вжити заходів щодо її збереження, повідомити заставодержателя про здачу предмета застави в оренду.

Застава із залишенням майна у заставодавця може ви-ступати в декількох формах, основними з яких є:

- заставу товарів в обороті;

- заставу товарів в переробці;

- заставу нерухомого майна.

Застава товару в обороті (або заставу зі змінним складом) означає, що позичальник має право реалізувати закладені цінності за умови одночасного погашення певної частини заборгованості або заміни вибувають товарів іншими відпо-ветствующим даному виду кредитування цінностями на рав-ву або більшу суму. Позичальник зобов'язаний забезпечити відпо-ціалу облік і зберігання закладених цінностей і несе за це відповідальність.

Застава товару в переробці означає, що позичальник має право переробляти у своєму виробництві закладену сировину, мате-ріали, напівфабрикати, але при цьому заставне право буде рас-ється на вироблені напівфабрикати, незавершене виробництво, готову продукцію і відвантажені товари.

Під заставу товару в обороті підлягають кредитуванню торгові і постачальницько-збутові організації. Під заставу товарів в пе-переробкою кредитуються державні промислові, строї тільні, транспортні та сільськогосподарські підприємства.

Надаючи кредит під заставу будівель, устаткування і дру-гой нерухомості, банк повинен бути зацікавлений не тільки в ступені їх реалізації, а й у здатності позичальника напів-чить прибуток, достатню для погашення кредиту, щоб через бігти продажу застави.

Банк, як заставодержатель, при залишенні застави у залого-дателя право перевіряти за документами його фактичну наявність, розмір, стан і умови зберігання предмета застави. Ес-ли предмет застави втрачений і заставодавець не відновив його або за згодою заставодержателя не замінив іншим майном, рав-ним за вартістю, то банк-заставодержатель має право вимагати дострокового погашення, забезпеченого заставою зобов'язання.

Другий вид застави - застава із залишенням предмета застави у заставодержателя або заклад - є найбільш віддай перевагу-них видом застави в банківській діяльності. Це пояснити-ється тим, що при передачі майна у володіння залогодержа-телю (банку) останній може здійснювати найбільш дію-венний контроль за станом даного майна і, крім того, банк має більше гарантій щодо можливості погашення виданого ним кредиту позичальнику.

Даний вид застави може виступати в двох таких основних формах, як:

Твердий заставу в класичному вигляді передбачає пере-дачу товару і іншого майна банку і його зберігання на складі кредитної установи або на складі позичальника, але під зам-ком і охороною банку. Цінності, які приймаються у заклад, повинні відповідати таким вимогам, як легка реалізація, можли-ність їх страхування і тривалого зберігання, а також здійснювала-тичних банком контролю за ними. Застосування застави пов'язаний-но з певними труднощами і витратами для банків, так як пов'язано з необхідністю здійснення такої НЕ свойст-кої їм функції, як зберігання товарно-матеріальних цінно-стей. На Заході для банків її виконують спеціальні органи-зации - складські компанії. Вони виписують складські кві-танці, які і служать забезпеченням позики. Банки припускає-читають такі квитанції без права передачі, які бугая-Сива на них і дозволяють їм здійснювати більш надійний контроль за забезпеченням кредиту, а в разі неповернення по-останньої дають право на вилучення цінностей зі складу.

Найбільш зручними для банку об'єктами твердої застави є товарні і товарно-транспортні документи, а також цінні папери. По-перше, вони передаються заставодавцем у забезпечення позики безпосередньо самому банку залогодержа-телю), причому не вимагають окремих витрат на зберігання. По-друге, вони відрізняються високою ліквідністю, що має для банків велике значення у разі невиконання боржником свого зобов'язання по позиці. У наступні роки цей вид застави отримає належне розвиток.

Отримання предмету застави в заклад, крім необхідно-сти забезпечити його належне зберігання, накладає на залого-власника (банк) і інші додаткові обов'язки. Так, заставодержатель, наприклад, зобов'язаний, направляти звіт про ис-користуванні предмета застави в інтересах заставодавця, якщо це передбачено договором; негайно повернути заклад заставодавцю після виконання ним забезпеченого закладом зобов'язання.

Гарантія - це особливий вид договору поручительства, при-міняти для забезпечення зобов'язання тільки між юриди-ними особами, при якому відповідальність гаранта носить субсидіарний характер. Гарантом по позиці можуть ви-ступати вищестояща по відношенню до боржника організація (міністерство, відомість, асоціація, об'єднання), арендода-тель, засновники і будь-які інші організації, включаючи банки. Єдина умова в даному випадку - стійкість фінан-вого положення самого гаранта. Гарантія оформляється гаран-тійно листом, яка подається в кредитах учреж-дення банку. У листі зазначаються найменування гаранта і ор-ганізації-ссудополучателя, найменування обслуговуючих їх установ банків, вид позики і термін її погашення, сума гаран-тії і граничний її термін. У разі відсутності у ссудополучателя коштів на розрахунковому рахунку для погашення кредиту банк пред'яв-ляет вимога про погашення позики до гаранта. Гарантія припиняється на тій же підставі, що і поручительство.

Страхування кредитного ризику як форма забезпечення воз-вратності позик є взаємовигідною угодою для всіх навчаючи-стніков. Так, зокрема, підприємство-позичальник (страхувальник) гарантується від втрати ділової репутації через несвоєчасно і ніякої-ного погашення кредиту. Банк отримує високі гарантії повернення кредиту, хоча і не є прямим учасником страхової угоди. Страхова організація отримує вознаграж-дення за свої послуги у вигляді страхового тарифу.

Поступка вимог і передача права власності (цесія) - це документ позичальника (цедента), в якому він усту-Пает свою вимогу (дебіторську заборгованість) кредитору (банку) в якості забезпечення повернення кредиту.