Економічна сутність і категорії страхування (фролова т

Страхування виникло і розвивалося, маючи своїм основним призначенням страховий захист майнових інтересів людей від стихійних лих і негативних випадковостей (ризиків).

Суспільний розвиток людства поєднує в собі два суперечливих початку. З одного боку, діють діалектичні (неантагоністіческіе) протиріччя між людиною і природою (стихійними лихами, природними явищами), з іншого - протиріччя, що виникають у суспільстві в процесі виробництва матеріальних благ. Інакше кажучи, в людському суспільстві об'єктивно (незалежно від нашого бажання) існують умови для настання подій і непередбачених обставин, що мають негативні наслідки, які прийнято називати страховим випадком. Найчастіше ці випадки завдають суспільству і окремим громадянам значної майнової шкоди (збитків).

Протиріччя між людиною і пріродоразрушітельнимі силами, а також між людьми в процесі суспільного виробництва і підприємництва породжують необхідність попередження і подолання наслідків стихійних і інших лих. Виникає необхідність безумовного відшкодування матеріальних втрат в процесі суспільного виробництва або підприємницької діяльності.

Економічна сутність страхування полягає у формуванні страховиком грошових фондів і резервів шляхом сплати страхувальниками внесків (премій), призначених для виробництва виплат страхувальникам, застрахованим, третім особам або вигодонабувачам при реалізації страхових подій (ризиків). Все це обумовлюється в договорі страхування.

В умовах сучасного суспільства страхування перетворилося в загальний універсальний засіб захисту майнових інтересів юридичних і фізичних осіб усіх форм власності від стихійних лих та інших негативних явищ.

Економічна необхідність використання страхування в цілях страхового захисту суспільного виробництва, підприємництва та добробуту громадян обумовлена ​​відособленістю господарюючих суб'єктів, збільшеними фінансовими ризиками і майновими інтересами громадян.

У міждержавних економічних відносинах у зв'язку з майновою відокремленістю суверенних країн страховий захист фінансових ризиків, зовнішньої торгівлі і туристського бізнесу стає можливою тільки за допомогою страхування.

а) ризиковий характер, оскільки страховий ризик як ймовірність шкоди безпосередньо пов'язаний з основним призначенням страхування по наданню грошової допомоги постраждалим;

б) грошові перерозподільчі відносини між учасниками страхування у зв'язку з наслідками страхових випадків;

в) повернення внесків страхувальникам, застрахованим або третім особам у формі страхових виплат (страхового забезпечення при особистому страхуванні, страхового відшкодування при майновому страхуванні, а також при страхуванні відповідальності) або при достроковому припиненні дії договору страхування.

Список видів страхування фінансових ризиків великий. Більшість фінансових гарантій охоплює основні угоди, пов'язані з банківськими депозитами, цінними паперами (векселями. Облігаціями, держпозики і ін.), А також з інвестиційними вкладеннями, комерційними угодами, орендними зобов'язаннями, позичковим кредитуванням, іпотекою, операційними ризиками та іншими видами комерційних послуг, є стандартними активами в портфелях страхових компаній. У всіх випадках ступінь фінансового ризику варіюється в залежності від обережності в підході до угод з боку страховиків.

1) імовірнісний характер настання страхового випадку;

2) матеріальні збитки, виражений в натуральному або грошовому вимірі;

3) необхідність подолання наслідків страхового випадку і відшкодування матеріального збитку;

4) «замкнута» розкладка збитку, заснована на імовірності того, що число постраждалих менше числа учасників страхування. Для організації «замкнутої» розкладки збитку створюються грошові страхові резерви за галузями страхування за рахунок внесків його учасників. Оскільки кошти цих резервів використовуються лише серед учасників їх створення, то розмір страхового внеску представляє собою частку кожного з них у розкладці збитку. Отже, чим більше учасників страхування по даній галузі, тим менше розмір страхового внеску і тим доступніше воно стає і ефективніше.

- ощадної (страхування додаткової пенсії, ануїтет, страхування життя та ін.);

- накопичувальної (страхування «на дожиття», «до одруження», «ритуальне» і ін.);

- споживчої (придбання предметів тривалого користування, взяття позички та ін.);

- інвестиційної (вкладення коштів в прибуткові заходи, цінні папери, облігації та ін.).

Сьогодні поряд з традиційним призначенням страхування - забезпеченням захисту майнових інтересів страхувальників від стихійних природних лих, випадкових подій технологічного та екологічного характеру (вибухів в шахтах, забруднення навколишнього середовища викидами і відходами виробництва) - об'єктами страхування все більше стають майнові інтереси, пов'язані з фінансовими ризиками ( крадіжками, розбійними нападами, аваріями автотранспорту та ін.) і здоров'ям юридичних і фізичних осіб, а також з відшкодуванням страхувальника м заподіяної ним шкоди особі або майну третьої особи (страхування цивільної відповідальності власників авіатранспорту, відповідальності фінансових ризиків та ін.).

В умовах ринкових відносин істотно збільшується число страхових послуг. Пріоритет віддається добровільних видів страхування, хоча в певних сферах життєдіяльності зберігається обов'язкове страхування (військовослужбовців, працівників МВС, пожежних, шахтарів та інших професій, пов'язаних з підвищеним ризиком), а також вводяться нові його види (медичне, професій: лікарів, адвокатів, юристів та ін.).

В економіці ринкового типу страхування виступає, з одного боку, засобом захисту бізнесу і добробуту людей, а з іншого - комерційною діяльністю, що приносить прибуток за рахунок вкладення тимчасово вільних грошей в перспективні об'єкти матеріального виробництва, вигідні проекти (освоєння космосу, будівництво швидкісних залізниць, тунелів, що з'єднують сусідні країни, і ін.), на банківські депозити, закупівлі акцій підприємств, державних короткострокових облігацій (ДКО) і ін. У цих умовах страхування служить важливим фа тором стимулювання господарської та підприємницької активності, нових сфер застосування капіталу; дає сильні психологічні мотивації економічної діяльності; сприяє прагненню отримати вигоду, бажанням ризикнути, перевірити себе.

Обов'язковою умовою існування страхового ринку є наявність потреб на страхові послуги і страховиків, здатних їх задовольнити. Інакше кажучи, страховий ринок являє собою сукупність економічних відносин з приводу купівлі-продажу страхових послуг і забезпечує органічний зв'язок між страховиком та страхувальником під час реалізації страхового продукту (послуги).

Споживною вартістю страхового продукту є забезпечення захисту майнових інтересів фізичних і юридичних осіб у формі страхового покриття можливих збитків.

Ціна страхової послуги виражається в тарифну ставку, яка складається на основі попиту і пропозиції. Нижня межа ціни визначається рівністю між надходженнями платежів страхувальників та страхових виплат; верхня межа - потребами страховика і його конкурентоспроможністю. Якщо ціна страхової послуги виявляється надзвичайно високою, страховик може опинитися в невигідному становищі порівняно з конкурентами і втратити клієнта. Якщо величина страхового тарифу буде занижена, то страховик може опинитися не в змозі виконувати свої страхові зобов'язання, т. Е. Страхування стане нерентабельним.

Щоб уникнути ці небажані ситуації, страховик встановлює розмір тарифних ставок за різними видами страхування на підставі актуарних розрахунків, з урахуванням величини і структури страхового портфеля (числа застрахованих об'єктів і середньої тарифної ставки по страховому портфелю), а також з урахуванням фінансової стійкості страхового фонду як відносини доходів до витрат за тарифний період.

Страхова послуга може бути надана страхувальнику на основі взаємного договору сторін у разі добровільного страхування або на підставі закону - за обов'язкової (коли страхування проводиться з позицій суспільних інтересів держави і носить примусовий характер).

Факт укладання договору може посвідчуватися (підтверджуватися) видачею страхового поліса (сертифіката). Для туристів і при медичному страхуванні видача поліса обов'язкове. Перелік видів страхування, якими може користуватися страхувальник, представляє собою асортимент послуг, підтверджений ліцензією на право займатися страховою діяльністю.

Елементом державного регулювання страхової діяльності є запобігання змови, угоди, а також дій компаній по розділу ринку страхових послуг з метою обмеження конкуренції. Вважається неприпустимим використання засобів і методів недобросовісної конкуренції: штучне завищення або заниження страхових тарифів, спроба ввести страхувальника в оману необ'єктивним інформуванням про умови даного виду страхування, а також про умови страхової діяльності конкурентів та ін.

Внутрішнім страховим ринком називається місцевий ринок, в якому є безпосередній попит на певні послуги (страхування майна, автотранспорту громадян, туристських баз, кемпінгів та ін.).

Зовнішнім страховим ринком вважається той, який знаходиться за межами внутрішнього ринку і тяжіє до суміжних страховим компаніям як в даному регіоні, так і за його межами (страхування фінансових ризиків, екологічне та ін.).

Під світовим страховим ринком розуміється його дію в глобальному масштабі (страхування інтернаціональних космічних кораблів, туристів і мандрівників за межами своїх країн і ін.).

За галузевою ознакою виділяють ринок страхування особистого, майнового та відповідальності.

У свою чергу кожен з цих ринків підрозділяється на відособлені підгалузі (сегменти) і види (страхування додаткової пенсії, від нещасних випадків, домашнього майна, дач та ін.).

В якості продавців на страховому ринку виступають страхові та перестрахувальні організації, а в якості покупців - страхувальники, дієздатні фізичні та юридичні особи, які уклали із страховиками договори страхування або є страхувальниками в силу закону. Посередниками між продавцями і покупцями страхових послуг виступають агенти, брокери, маклери, які сприяють пошуку потенційних покупців і надійних продавців.

Матеріал надано сайтом AUP.Ru (Електронна бібліотека економічної та ділової літератури)