Депозитний відсоток і депозитна процентна політика - види банківських відсотків

Депозитний відсоток і депозитна процентна політика

Підвидом банківського відсотка є відсоток по депозитних (вкладних) операцій.

У якості кредиторів при депозитної операції виступають клієнти банку (кредитної установи) - підприємства, організації, установи, інші банки, населення, а в якості кредитоотримувача - банк (кредитна установа).

Банк розміщує в позику перш за все залучені кошти. Отже, депозитний відсоток компенсує той ризик, який мають вкладники за коштами, що передаються в банк. Депозитна процентна політика покликана насамперед забезпечувати максимальну вигоду кредиторам від розміщення тимчасово вільних коштів, а також можливість використання кредитоотримувача (позичальниками) зберігаються у них ресурсів для проведення різного роду фінансових операцій при забезпеченні мінімальних операційних витрат. Вона передбачає об'єктивність при встановленні відсотків за всіма видами депозитів (вкладів) і обгрунтованість відповідних процентних ставок, а також забезпечення ув'язки депозитних відсотків з процентними ставками за активними банківськими операціями. При цих умовах підтримується ліквідність клієнта (кредитора) і банку (позичальника).

Депозитна політика передбачає розробку науково обґрунтованих підходів до організації відносин комерційних банків з юридичними, фізичними особами та державою з приводу залучення їх тимчасово вільних грошових коштів, а також визначення цілей і завдань в цій області і проведення практичних заходів по їх реалізації. При проведенні депозитної політики враховуються принципи організації депозитних операцій та їх взаємозв'язок з сукупним грошовим обігом, співвідношення економічних і організаційних методів в управлінні депозитними операціями, форми депозитних рахунків і сфера їх застосування, порядок відкриття і закриття депозитних рахунків, правила зарахування та вилучення грошових коштів клієнтів, порядок і умови переведення грошових коштів з одних депозитних рахунків на інші, граничні терміни зберігання грошових коштів на депозитних рахунках.

Реалізувати цей комплекс заходів зможе лише той комерційний банк, який постійно розширює діапазон надаваних клієнтам послуг, знижує витрати, покращує якість кредитно-розрахункового і касового обслуговування, надає різні пільги при обслуговуванні клієнтів, пропонує їм різного роду консультації і т.п. Таке комплексне обслуговування відіграє істотну роль при встановленні співвідношень між рівнями процентних ставок за кредитними та депозитними операціями банку. Особливе значення має рівень депозитного відсотка, тобто відсотка, що виплачується клієнтам комерційного банку за залученими вкладами (депозитами), оскільки основу депозитної діяльності комерційних банків становлять операції по залученню ними грошових коштів.

Вклади за прибутковістю і термінів заощадження можна розділити на наступні види:

Вклад «до запитання», найбільш простий, грошові кошти зараховуються і знімаються без обмежень, в будь-який час, недолік - невисока прибутковість, порядку 0,1-2% річних від залишку на рахунку або суми вкладу в будь-якій валюті.

«Розрахунковий внесок» має велику прибутковість, порядку 6-10% річних в рублях, але при цьому в договорі вказуються розміри мінімальних внесків, терміни і сума незнижуваного залишку на рахунку для виконання умов договору.

«Строковий вклад» забезпечує прибутковість рублевих заощаджень в межах 8-11% і валютних в межах 6-7%. При цьому договором накладається безліч обмежень, в основному, це стосується терміну дії вкладу. Як правило, тривалі терміни зберігання, згідно з договором, забезпечують більш високу прибутковість, але не дозволяють знімати гроші раніше цього терміну без втрати відсотків.

Відносно новий вид вкладів - вклади у вигляді еквівалента дорогоцінних металів або дорогоцінних каменів. При цьому даний вид вкладів привабливий тим, що відсоток доходу підсумовується з двох складових, з відсотків, що нараховуються банків і з змінюється ціни на дорогоцінні метали і дорогоцінні камені.

Багатьма банками пропонуються такий вид послуг, як - «індексований депозит». При цьому відсоток прибутковості не є фіксованою величиною і залежить від, так званих, активів. Як активи можуть виступати сертифікована сировинна продукція (ціни на нафту, газ), цінні папери, фондові індекси або іноземна валюта (курс). У разі вигідного вкладення прибутковість досить велика і перекриває рівень інфляції.

Розмір відсотка по депозитних операціях складається під впливом безлічі факторів: виду депозиту; терміну залучення ресурсів; стану попиту на кредит; умов ринку кредитних ресурсів; ступеня надійності клієнта; рівня ставок податків на доходи банку; характеру клієнта; рівня інфляції; розміру залучених ресурсів; витрат банку і інших чинників.

Депозитний відсоток може бути з фіксованою процентною ставкою, плаваючою ставкою, комбінованої (відсоток + премія), за домовленістю і ін.

Відсоток і плата за депозитну операцію можуть не збігатися. Існують договірні умови, офіційно фіксуються в депозитній угоді, - це депозитна процентна ставка і банківські комісійні за ведення операцій. Центральний банк має право з метою стабілізації стану на ринку кредитних ресурсів, проведення грошово-кредитної політики визначати граничні розміри процентних ставок по депозитах і кредитах банків [13, с.433].

Права і умови отримання депозитних відсотків, терміни виплат визначаються депозитним договором між кредитором і позичальником. Це можуть бути виплати щомісячні (без зняття депозиту), після закінчення терміну договору або дострокового витребування коштів кредитором, щомісячна капіталізація відсотка і ін.

При достроковому витребування грошових коштів, розміщених на строковий вклад, вкладнику виплачується дохід у значно меншому розмірі, наприклад, в розмірі відсотків, що нараховуються за вкладами до запитання. Вклади до запитання або поточні призначені для їх повсякденного використання клієнтами в якості засобу платежу, вносяться і вилучаються без зазначення строку і можуть бути витребувані в будь-який момент за бажанням вкладника повністю або частково. Вклади до запитання розміщують клієнти, які бажають мати кошти в ліквідній формі, а розрахунки за такими вкладами проводяться готівкою, чеками, перекладами або векселями. При цьому вклади до запитання слід відрізняти від так званих "денних грошей", коли мова йде про депозит на один день.

Відсоток виплачується за час зберігання коштів на строковий вклад, понад термін також по заздалегідь обумовленим ставками. При виконанні умов зберігання грошових коштів на строковий вклад власнику виплачуються сума вкладу, сума доходу за пред'явленням договору, депозитного сертифіката. При встановленні нових процентних ставок банки враховують зростання індексу споживчих цін. Процентні ставки повинні перевищувати зростання індексу цін, що забезпечить збереження заощаджень населення.

Для вкладників одним з найважливіших стимулів є рівень відсотка по депозитах. Тому процентні ставки по депозитних операціях банків повинні враховувати реальні економічні процеси, що відбуваються в готівковому обігу і безготівковому платіжному обороті, реагувати на тенденції зміни грошової маси, мати відповідну мобільністю.

Найбільш поширеними видами вкладів в даний час є (в тому числі і за кордоном):

строкові вклади, кошти з яких не можуть бути зняті раніше обумовленого терміну;

цільові житлові вклади, призначені на будівництво або купівлю житла (власникам таких вкладів надано право першочергового користування житловим кредитом);

молодіжні вклади, що відкриваються молодим людям, які зобов'язуються за договором робити регулярні місячні внески на депозит протягом заздалегідь обумовленого терміну;

виграшні вклади, залучення коштів на які стимулюється їх участю в розіграші грошових виграшів, автомобілів, непродовольчих товарів, будівельних матеріалів та ін .;

пенсійні ощадні вклади.

Отже депозитний відсоток - плата банків (кредитних установ) за зберігання грошових коштів, цінних паперів та інших матеріальних цінностей на рахунках, в депозитаріях, сховищах. У якості кредиторів при депозитної операції виступають клієнти банку (кредитної установи) - підприємства, організації, установи, інші банки, населення, а в якості кредитоотримувача - банк (кредитна установа). Вклади можна розділити на наступні види: вклад «до запитання», «розрахунковий внесок», «строковий вклад».