Бізнес план для банку

Особливості оцінки представленого бізнес-плану банком

Складання бізнес-плану для банку переслідує, як правило, єдину мету - домогтися отримання фінансування від кредитної організації. Тому, при створенні бізнес-плану, необхідно чітко уявляти собі вимоги кредитних організацій щодо ключових показників проекту. Ключовим параметром для будь-якого банку або іншої кредитної організації є, зрозуміло, ризик неповернення кредиту. Навіть незважаючи на те, що кредитування здійснюється під заставу будь-якого майна, банківські фахівці за ризиками дуже уважно оцінюють проект з точки зору стійкості до зміни виручки, витрат, розміру сплачуваних податків. Це пов'язано, перш за все, з небажанням банку займатися реалізацією заставного майна. Тому до підготовки бізнес-плану для отримання кредиту в банку слід поставитися з максимальною серйозністю, навіть якщо в наявності є самий ліквідну заставу.

Оскільки ніхто не надає в банк бізнес-план, в якому показано, що проект буде збитковим і ініціатор проекту не зможе повернути кредит, то основним завданням кредитних фахівців банку є оцінка ймовірності того, що відображені в бізнес-плані показники по прибутковості проекту не будуть реалізовані . Тобто оцінка ризиків, при реалізації яких, ініціатор проекту не зможе повернути кредит. По суті ризик-менеджери банку повинні відповісти на питання:

• Що має статися з виручкою, витратами та іншими показниками проекту, щоб у нього не було можливості повернути кредит?
• Яка ймовірність настання таких подій?

Якщо вони вважатимуть таку ймовірність невисокою, але перевищує мінімальні вимоги банку, то банк може видати кредит, підвищивши процентну ставку трохи вище мінімальної. Однак нескінченно банк не буде підвищувати процентну ставку за кредит, і фінансувати всі ризиковані проекти.

На відміну від приватного інвестора, якого цікавить, перш за все, співвідношення прибутковості проекту і ризику втратити вкладені в нього кошти, банки і лізингові компанії мають вже задані в кожен конкретний момент часу показники прибутковості, відображені в розмірі процентних ставок за кредит. Якщо ризики проекту перевищують певну величину, то банк просто відмовить у наданні кредиту, тоді як інвестор може зажадати збільшити прибутковість на наданий їм капітал. Для полегшення роботи власних ризик-менеджерів переважна більшість банків в своїх вимогах до структури бізнес-плану включають в нього розділ, присвячений ризикам. Завдання цього розділу - це відповідь на питання:

• Що буде з проектом при зміні базових передумов його реалізації?
• Як ініціатор проекту оцінює ймовірність відхилення основних показників проекту в гіршу сторону від заданих?
• Які заходи може вжити ініціатор проекту для збереження фінансової стійкості в несприятливу екологічну ситуацію?

Не заперечуючи важливості і значимості всіх розділів бізнес-плану, суворого і підкріпленого фактами обґрунтування їх показників, можна з упевненістю сказати, що саме ретельне опрацювання розділу бізнес-плану, присвяченого ризикам, є ключовою для успішного залучення фінансування в банку.

Розробка бізнес-плану для банку в нашій компанії

Якісно складений бізнес-план повинен враховувати як мінімум фінансові та маркетингові ризики, і відображати заходи, що вживаються для їх компенсації. Бізнес-плани, що розробляються нашими фахівцями, включають такі стандартні елементи управління ризиками:

• консервативний підхід до визначення основних параметрів проекту - обсягу попиту на товари і послуги, прогнозної ціни і обсягу реалізації, величини постійних витрат, вартості робочої сили (розмір ФОП), ставок оподаткування (до тих пір, поки в Україні спостерігається дефіцит бюджету, податкові ризики досить високі).
• підтримання високого залишку грошових коштів на розрахунковому рахунку або в касі протягом інвестиційного періоду та початкової стадії поточної діяльності з метою компенсації непередбачених витрат.
• аналіз чутливості прибутковості проекту до зміни основних параметрів - обсягу продажів, цін на продукцію і на сировину, витрат на оплату праці, ставок відсотка по кредиту і ставок податків.
• облік темпів інфляції. Якщо бізнес-план передбачає довгострокове фінансування у вигляді кредитної лінії, то відмова від урахування темпів інфляції може привести до суттєвої недооцінки потреби в фінансових ресурсах і недооцінки розміру процентних платежів. Якщо проект передбачає існування значної дебіторської заборгованості, то ігнорування темпів інфляції призведе до спотворення визначення потреби в оборотному капіталі. Іншою істотною проблемою, особливо актуальною в даний час, коли Центробанк почав реальну боротьбу з інфляцією, є зменшення темпів інфляції в майбутньому, що може спричинити за собою невиправдане збільшення реальної кредитного навантаження.
• облік валютного ризику. Якщо проект передбачає, наприклад, імпорт з-за кордону, то при складанні бізнес-плану розраховується «валютна точка беззбитковості», тобто курс рубля по відношенню до валюти країни-експортера, при якому прибуток від проекту дорівнює нулю. Далі поточний або прогнозний курс рубля порівнюється з курсом «валютної беззбитковості» і визначаються заходи, щодо зниження валютного ризику, наприклад, висновок валютних форвардів.
• включення премії за ризик в розрахунок ставки дисконтування. Ставка дисконтування без премії за ризик приймається рівної прибутковості депозитів Ощадбанку на термін, що відповідає терміну реалізації проекту, якщо інше не передбачено рекомендаціями банку по складанню бізнес-плану (наприклад, Россельхозбанк вимагає розраховувати безрисковую ставку дисконтування як відношення ставки рефінансування до прогнозованого темпу інфляції на поточний рік ).

Поділитися з друзями

Бізнес планування Фінансування бізнесу Залучення клієнтів Супровід бізнесу