Банківські операції і послуги
Але далеко не всі банківські операції повсякденно використовуються в практиці конкретної банківської установи (наприклад, виконання міжнародних розрахунків чи трастові операції).
Перелічимо основні банківські послуги.
Валютний обмін. Історія свідчить, що однією з перших послуг, запропонованих банками, стали Валютообмінні операції. У сучасній банківській діяльності ці операції мають величезне значення, оскільки економічні зв'язки суб'єктів господарювання постійно розширюються і глобалізуються.
Облік комерційних векселів і надання кредитів підприємствам. Уже в стародавні часи банкіри почали враховувати комерційні векселі. Цим вони надавали позики місцевим торговцям, які продавали банку боргові зобов'язання своїх покупців з метою якнайшвидшої мобілізації коштів. Від обліку комерційних векселів лежав недовгий шлях до прямого кредитування ділових підприємств.
Посередництво в кредиті стало однією з важливих функцій комерційного банку. Це посередництво здійснюється шляхом перерозподілу коштів, що тимчасово вивільняються в процесі кругообігу грошових фондів юридичних осіб і грошових доходів фізичних осіб. Головним критерієм перерозподілу ресурсів виступає прибутковість їх використання позичальником.
Перерозподіл ресурсів здійснюється по горизонталі господарських зв'язків - від кредитора до позичальника.
Плата за віддані й отримані кошти формується під впливом попиту та пропозиції позикових засобів. В результаті досягається вільне переміщення фінансових ресурсів у господарстві, що відповідає ринковому типу відносин.
Грошові кошти можуть переміщатися від кредиторів до позичальників і без посередництва банків, однак при цьому різко зростають ризики втрати коштів, що віддаються в позичку, оскільки кредитори і позичальники не інформовані про платоспроможність один одного, а розмір і терміни пропозиції коштів не збігаються з розмірами і термінами потреби в них.
Комерційні банки залучають кошти, які можуть бути віддані в позичку відповідно до потреб позичальників, і на основі широкої диверсифікованості своїх активів знижують сукупні ризики власників грошей, розміщених у банку.
Стимули до нагромадження і заощадження коштів формуються на основі гнучкої депозитної політики комерційних банків. Крім високих відсотків, виплачуваних по внесках, кредиторам банку необхідні гарантії надійності приміщення накопичених ресурсів у банк.
Значення посередницької функції комерційних банків для успішного розвитку економіки полягає в тому, що вони своєю діяльністю зменшують ступінь ризику і невизначеності в економічній системі, акумулюючи вільні грошові кошти і перетворюючи їх на потужний інвестиційний ресурс.
Ощадні вклади. Надання позик виявилося настільки вигідною справою, що банки почали вишукувати способи мобілізації (залучення) додаткових коштів. Одним з перших таких способів стали ощадні вклади, які банки беруть під відсоток. Цим банк виконує і суспільно важливу функцію - стимулює посередництво в кредит, яке він здійснює шляхом перерозподілу грошових фондів юридичних осіб і грошових доходів фізичних осіб.
Зберігання цінностей. В епоху середньовіччя банки почали практикувати зберігання золота, цінних паперів та інших цінностей своїх клієнтів у власних надійних сховищах. Сьогодні в банках безпечним зберіганням цінностей займаються відділи оренди сейфів, де під замком знаходяться цінності клієнтів, поки останнім не знадобиться доступ до своєї власності. Розрахунково-касове обслуговування. Банк приймає на себе інкасацію платежів та здійснення виплат за операціями клієнта, а також здійснює інвестування надлишків готівки в короткострокові цінні папери та кредити.
Фінансове консультування. Банки, де працюють досвідчені фінансисти, можуть дати кваліфіковану пораду, особливо коли Б питання стоїть про оптимальне використання кредиту, заощаджень, інвестування коштів.
Лізинг обладнання. Банк може запропонувати своєму клієнтові придбати обладнання за допомогою лізингової угоди, за яким банк купує устаткування і здає його в оренду клієнтові. Відповідно до укладеного договору клієнт повинен вносити лізингові платежі, які в кінцевому рахунку повністю покривають вартість купленого банком і зданого в оренду обладнання.
Операції з цінними паперами. У зв'язку з формуванням ринку цінних паперів отримує розвиток і така функція банків, як посередництво в операціях з цінними паперами.
Банки мають право виступати в якості:
- інвестиційних інститутів, які можуть здійснювати діяльність на ринку цінних паперів як посередника;
- інвестиційного консультанта;
- інвестиційної компанії;
- інвестиційного фонду.
Виступаючи у ролі фінансового брокера, банки виконують посередницькі функції при купівлі-продажу цінних паперів за рахунок і за дорученням клієнта на підставі договору комісії або доручення.
Як інвестиційний консультант, банк надає консультаційні послуги своїм клієнтам із приводу випуску і обігу цінних паперів.
Якщо банк бере на себе роль інвестиційної компанії, то він займається:
- організацією випуску цінних паперів і видачею гарантій по їх розміщенню на користь третьої особи;
- купівлею-продажем цінних паперів від свого імені і за свій рахунок, в тому числі шляхом котирування цінних паперів, т. е. оголошуючи на певні папери <цены продавца> і <цены покупателя>, за якими він зобов'язується їх продавати і купувати.
Банк виступає в якості інвестиційного фонду, коли розміщає свої ресурси в цінні папери від свого імені. В цьому випадку всі ризики, пов'язані з таким розміщенням, усі доходи і збитки від зміни ринкової вартості придбаних цінних паперів відносяться на фінансовий результат банку.
Необхідною умовою виконання ролі інвестиційного фонду є наявність у штаті банку фахівців з роботи з цінними паперами, що мають кваліфікаційний атестат, який дає право на здійснення операцій із залученням коштів громадян.
Трастові (довірчі) послуги. Банк може управляти фінансовими справами і власністю фірм і приватних осіб за певну плату. Функція управління власністю відома під назвою операції довірчого управління, або трастової послуги. Через трастові відділи банки управляють портфелями цінних паперів своїх клієнтів, надають агентські послуги корпораціям, що випускають акції та облігації, виступають в якості опікунів за заповітом.
Поряд з економічним поняттям <банковские операции и услуги> в юридичний обіг введено поняття <банковские операции и сделки>. При цьому чинне українське законодавство не дає прямого визначення банківських операцій і угод, хоча користується цією термінологією. У ст. 5 Закону <О банках и банковской деятельности> йдеться про банківські операції та інших угодах, але ці поняття не розмежовуються.
Спільними особливостями банківських операцій і послуг є: їх триває характер, довірчі властивості, здійснення за стандартними правилами відповідно до законодавства або банківськими правилами і звичаями.