Банк як кредитне підприємство 1

Поступово банк, у свою чергу, все більше ставав кредитним центром, що дало можливість його визначати як кредитне підприємство. Однак це не дає підстави для змішання банку з кредитом.

Кредит - це відношення між кредитором і позичальником з приводу поворотного руху позиченої вартості. У кредитних відносинах, отже, хтось із сторін кредитор і хто-то позичальник. В кожній

даної кредитної угоді, взятої окремо, як би сфотографований

в певний момент, завжди дві сторони, причому кредит висловлює особливе специфічне відношення між ними. На відміну від кредиту банк - це одна зі сторін відносин, яка хоча і може одночасно виступати в якості кредиту і в якості позичальника, однак в кожний даний момент в окремо взятій, знову ж таки сфотографований, угоді виступає або в якості кредитора, чи то в ролі позичальника.

Отже, банк - це не саме ставлення, а один із суб'єктів відносин, що приймає в кредитній угоді одну з протистоять один одному сторін. Далі, відмінність між банком і кредитом полягає і в тому, що кредит - це відношення як в грошовій, так і в товарній формі. У банку сконцентровані й проходять потоки тільки в грошовій формі. При зіставленні банку і кредиту важливо бачити і їх історичне коріння. Банк виник тільки тоді, коли виникли гроші, в той час як кредит функціонував і до появи грошей в усіх їх функціях. Банк - наслідок розвитку кредиту, що є, в свою чергу, по відношенню до банку фундаментом.

Як зазначалося, банки займалися не тільки кредитуванням, але і цілим рядом інших видів діяльності. За своєю природою банки пов'язані з грошовими і кредитними відносинами. Саме на їх базі і зародилося таке унікальне утворення, як банк, який в цілому можна визначити як систему особливих підприємств, продуктом яких є кредитна та емісійне справу. Головним в сутності банку, його основою, можна при цьому вважати організацію грошово-кредитного процесу та емітування грошових знаків. Така теорія питання, яка допоможе зрозуміти, чим є банк на практиці. [4]

Посередницькі функції комерційних банків.

Основними функціями комерційних банків є:

1. залучення тимчасово вільних грошових коштів;

2. надання позик;

3. здійснення грошових розрахунків і платежів у господарстві;

4. випуск кредитних засобів обігу;

5. консультування і надання економічної та фінансової інформації.

Особливість посередницької функції комерційних банків полягає в тому, що головним критерієм перерозподілу ресурсів виступає прибутковість їх використання позичальником. Перерозподіл ресурсів здійснюється по горизонталі господарських зв'язків від кредитора до позичальника, за допомогою банків без участі проміжних ланок в особі вищестоячих банківських структур, на умовах платності і зворотності. Плата за віддані й отримані в борг кошти формується під впливом попиту та пропозиції позикових засобів. В результаті досягається вільне переміщення фінансових ресурсів у господарстві. Значення посередницької функції комерційних банків для успішного розвитку і функціонування ринкової економіки полягає в тому, що банки своєї діяльністю зменшують ступінь ризику і невизначеності в економічній системі. [5]

Операції комерційних банків.

Пасивні операції комерційного банку - це діяльність банку по акумулюванню власних і залучених коштів з метою їх розміщення. [6]

Призначення операцій комерційного банку полягає в наступному:

• забезпечення ресурсами діяльності банку;
• формування додаткових джерел коштів для продуктивного використання в економіці;
• збільшення доходів фізичних і юридичних осіб, які отримують банківські відсотки за вкладами;
• зростання власного капіталу банку;
• створення резервних фондів страхування банківських операцій.

Пасивні операції - операції з мобілізації коштів, а саме: залучення кредитів, вкладів (депозитних, ощадних), отримання кредитів від інших банків, емісія власних цінних паперів. Ресурси, отримані в результаті пасивних операцій, є основою безпосередньої банківської діяльності.

Активні операції - операції з розміщення коштів. В результаті активних операцій банки отримують дебетові відсотки, які повинні бути вище кредитових відсотків, виплачуваних банком по пасивних операціях. Різниця між дебетовими і кредитовими відсотками (маржа) - одна з найважливіших традиційних статей доходу банку (банківський прибуток формується і за рахунок комісійних зборів за банківські послуги).

Основні пасивні операції комерційного банку - депозитні .Депозітние операції - це термінові і безстрокові вкладення клієнтів банку. Кошти, що зберігаються на рахунках до запитання (безстрокові вклади), призначаються для здійснення поточних платежів - готівкою або через банк за допомогою чеків, кредитних карток або акредитивів. Інший вид депозитних вкладів - термінові вклади (з певними термінами погашення). За цими вкладами зазвичай виплачуються більш високі відсотки, що залежать від терміну вкладу, оскільки банки можуть більш тривалий час розпоряджатися коштами вкладника і мають можливість реінвестувати їх. Найчастіше на термінові

рахунки поміщаються кошти цільового призначення, наприклад суми, призначені підприємцем для купівлі обладнання через 6 місяців.

До пасивних операцій належать і різні ощадні операції. Ощадні депозити служать для накопичення коштів клієнта, про що клієнту видається свідоцтво (ощадна книжка).

До пасивних операцій комерційного банку можна віднести:

• створення і збільшення власного капіталу за рахунок відрахувань від прибутку;
• емісію цінних паперів і їх розміщення на відкритому ринку;
• депозитні операції;
• міжбанківські позики на внутрішньому і зовнішньому ринку (рис. 1).

Серед депозитних операцій виділяють наступні групи:

• депозити до запитання;
• термінові і ощадні депозити.

Рис.1. Залучені кошти комерційного банку

Активні операції комерційного банку - це операції з розміщення залучених і власних коштів комерційного банку з метою отримання доходу і створення умов для проведення банківських операцій.

Активні операції комерційного банку - це перш за все кредитні операції, інвестиційні операції, операції по формуванню майна банку, розрахунково-касові операції, комісійно-

посередницькі (факторинг, лізинг, форфетінг та ін.). Всі кредитні операції можна згрупувати наступним чином (рис.2):

Рис.2. Класифікація кредитних операцій

Активні операції банків - це операції з видачі (розміщення) різного роду кредитів. Найбільш часто зустрічається видом кредиту, що видається банками, є короткострокова позика економічним агентам, зазвичай для фінансування покупки товарно-матеріальних цінностей. Ця позика може видаватися під реальне забезпечення або без нього, але в будь-якому випадку для її отримання необхідно наявність звітних фінансових документів, що характеризують фінансовий стан позичальника, з тим щоб банк міг у будь-який момент оцінити ймовірність своєчасного погашення позики. [7]

Банк - юридична особа, яка має виключне право здійснювати в сукупності банківські операції, тобто залучати грошові кошти фізичних і юридичних осіб в депозити (вклади), розміщувати ці кошти від імені банку і за його рахунок на умовах повернення, платності і терміновості; відкривати і вести банківські рахунки фізичних і юридичних осіб. Завдання банку як підприємства пов'язані з задоволенням потреб народного господарства і населення. Банки, виконуючи такі функції як посередницька, котра стимулює і регулятивна, банки відіграють важливу роль в економіці. Велика роль банків і в здійсненні грошово-кредитної політики держави, так як інструментарії цієї політики проходять через банки. Грошово-кредитна політика здійснюється безпосередньо через центральний банк і впливає на його відносини з комерційними банками та іншими ланками кредитної системи. Стратегічною метою банків, грошово-кредитної політики держави є створення умов для макроекономічної і фінансової стабілізації як фактора економічного зростання.

Банківська система - сукупність різних видів банків та банківських інститутів у їх взаємозв'язку, яка існує в тій чи іншій країні в певний історичний період; складова частина кредитної системи. Економічні відносини, що регулюються банківським законодавством, складають систему по мобілізації і використання тимчасово вільних грошових коштів. Майнові та пов'язані з ними немайнові відносини, що виникають при здійсненні банківської діяльності, регулюються також цивільним законодавством.

Список використаної літератури.

2) Електронний ресурс-ru.wikipedia.org> wiki / Банк

[3] Електронний ресурс-ru.wikipedia.org> wiki / Банк