Залучені і позикові кошти комерційного банку

Велика частина ресурсів комерційного банку формується за рахунок залучених та запозичених коштів, а не власних. Можливості комерційних банків у залученні коштів регулюються НБУ. Так, згідно із показником платоспроможності банку, нормативне значення якого встановлено НБУ, залучені і позикові кошти не повинні перевищувати власного капіталу більш ніж в 12 рази.

Банки залучають вільні грошові кошти юридичних та фізичних осіб шляхом виконання депозитних операцій, у процесі яких використовують різні види банківських рахунків. Практично всі клієнтські рахунки називають депозитними. За формою використання рахунків вони поділяються на депозити (вклади) до запитання, термінові депозити і умовні депозити.

Вклади (депозити) до запитання розміщуються в банку на рахунках клієнтів і на вимогу клієнта кошти з цих рахунків можуть вилучатися. Формою залучення банком вкладів до запитання є також поточний рахунок з овердрафтом.

Строковий вклад - це кошти, які розміщені в банку на певний термін і можуть бути зняті після закінчення цього терміну або після попереднього повідомлення банку за встановлений період. Однією з форм строкових вкладів є сертифікати. Вони бувають депозитні та ощадні.

Депозитний сертифікат - це цінний папір, який може використовуватися її власником як платіжний засіб і мати обіг на фондовому ринку.

Ощадний вклад служить власникам для накопичення грошових заощаджень.

До позикового капіталу комерційного банку належать кошти, отримані від емісії і продажу облігацій, та кредити, отримані в інших банків, в т.ч. НБУ.

Облігації свідчать про продовження їх власниками зазначених коштів у розпорядження емітента у формі довгострокового кредиту. Власник облігації набуває право на отримання фіксованого прибутку по ній протягом терміну дії позики.

Якщо комерційний банк і далі бажає утримувати у своєму обороті кошти, залучені за допомогою облігацій, він вдається до рефінан-сірованіе 3 попередніх вкладів. Це здійснюється шляхом викупу раніше випущених облігацій за рахунок коштів, отриманих від випуску нових незабезпечених боргових зобов'язань. Облігації, якщо це передбачено умовами емісії, можуть бути конвертовані в прості акції.

Одним з джерел наповнення ресурсів комерційного банку є міжбанківський кредит. Кредитними ресурсами торгують фінансово стійкі комерційні банки, у яких завжди є надлишок ресурсів. Терміни міжбанківських кредитів можуть бути різними - від 1 дня до 6 місяців. Процентні ставки по ним як правило, нижче ніж по кредитах, наданих клієнтам банку і пов'язана з обліковою ставкою НБУ. Досить активно використовуються міжбанківські кредити терміном на один день, мета яких полягає в підтримці поточної ліквідності банку.

Комерційні банки можуть позичати кошти в НБУ шляхом отримання кредитів через закриті кредитні аукціони. Єдиним продавцем кредитів на кредитному ринку є НБУ.