структура кредиту

Структура є те, що залишається стійким, незмінним у кредиті. Як об'єкт дослідження кредит складається з елементів. знаходяться в тісній взаємодії -кредиторів, позичальник і позичена вартість. Головними елементами структури кредиту як економічних відносин являютсясуб'екти кредитних відносин - кредитор і позичальник. Вони можуть бути віддалені один від одного на різну відстань, проте характер їх взаємних зобов'язань від цього не змінюється. Суб'єкти кредитної угоди завжди виступають як кредитор і позичальник. Становлення відносин «кредитор - позичальник» відбувається перш за все на базі товарного обігу. Процес купівлі-продажу товарів не завжди призводить до негайного отримання продавцем їх грошового еквівалента, покупець не завжди має можливість відразу заплатити за товар, оплата проводиться тільки після закінчення певного терміну. Так продавець стає кредитором, а покупець - боржником.

Товарний обіг - не єдина база виникнення відносин «кредитор - позичальник». Кредитор і позичальник з'являються у всіх випадках, коли у одного суб'єкта відстрочено отримання еквівалента, а в іншого - його сплата.

Отже, перший суб'єкт кредитних відносин - це кредітор- сторона кредитних відносин, що надає ссуду.Кредіторамімогут стати суб'єкти, що видають позику, тобто реально надають щось у тимчасове користування. Для того щоб видати позику, кредитору необхідно розташовувати певними средствамі.Істочнікамі кредітованіямогут бути власні накопичення, а також ресурси, запозичені в інших суб'єктів виробничого процесу. У сучасному господарстві банк-кредитор може надати позику не тільки за рахунок власних ресурсів, але і за рахунок залучених коштів, що зберігаються на його рахунках, а також мобілізованих за допомогою розміщення акцій і облігацій.

З утворенням банків відбувається концентрація кредиторів. Мобілізуючи вільні грошові ресурси підприємств і населення, банкіри стають «колективними кредиторами».

Джерелами кредитування часто стають не тільки ресурси, які тимчасово не використовуються в народному господарстві. При комерційному кредиті, наприклад, кредитор надає позичальникові (покупцеві) товари, що підлягають реалізації.

Кредиторами виступають особи, які надали ресурси в господарство позику-ника на певний термін. Як правило, кредиторами стають добровільно. Випадки, коли ссудополучатель не повертає кредит у встановлені терміни, лише порушують добровільність кредитної угоди, призводять до особливої ​​системі більш жорстких відносин з позичальником. В цілому часові межі існування кредиторів визначаються термінами кредиту, які залежать від ходу процесу вос-виробництва.

Положення кредитора по відношенню до позичати кошти двоякое.Собственние ресурси кредитора, що передаються на основі кредиту, залишаються його собст-венностью.Собственнікомпрівлеченних коштів, що розміщуються кредитором, залишаються підприємства і населення. Оскільки банки як кредитори працюють в основному на залучених ресурсах, вони повинні так побудувати систему кредитування, щоб забезпечити повернення розміщених ресурсів та передачу цих ресурсів дійсним власникам на їх вимогу. Це означає, що не тільки технологічне-ку або індивідуальні позикоодержувачі повинні повернути позику кредитору (банку), але і сам кредитор зобов'язаний повернути кредит, отриманий від своїх клієнтів.

Мобілізація ресурсів, що вивільняться кредиторами носить продуктивний характер, оскільки забезпечує перетворення цих ресурсів в «працюють» ресурси. Розміщуючи надану вартість, кредитор забезпечує її продуктивне використання як для своїх власних цілей, так і для цілей інших учасників відтворювального процесу.

Другий учасник кредитних відносин - це заемщік- сторона кредитних відносин, отримує кредит і зобов'язана повернути отриману позику. «Боржник» і «позичальник» - близькі, але не однакові поняття. Підприємства та громадяни можуть, наприклад, затримати оплату комунальних послуг, податків, страхових платежів, однак кредитні відносини з цього приводу не виникають. Кредитор в даних випадках нічого не передає. Власником залишається той же суб'єкт. Борг - це стан не тільки економічних, а й чисто людських відносин; борг - це більш широке поняття, що характеризує обов'язок вообще.Пріменітельно до кредитній угоді мова повинна йти не про боржника, а про позичальника.

Історично позичальниками були окремі особи, які відчувають потребу в додаткових ресурсах. З утворенням банків відбувалася не тільки концентрація кредиторів, але і значне розширення складу позичальників. У сучасних умовах крім банків позичальниками виступають підприємства, населення і держава. При цьому банки традиційно стають колективними позичальниками, оскільки займають не для себе, а для інших.

Особливе місце позичальника в кредитній угоді відрізняє його від кредитора.

Отже, основні характеристики позичальника:

1) позичальник не є власником позичати кошти, він виступає їх тимчасовим власником, тобто позичальник користується чужими ресурсами, які йому не належать.

2) позичальник застосовує позичати кошти, в сфері обігу і в сфері виробництва (для придбання матеріалів і розширення і модернізації виробництва). Кредитор же надає позику в фазі обміну, не входячи безпосередньо в виробництво.

3) позичальник повертає позичає ресурси, що завершили оборот в його господарстві. Для забезпечення такого повернення позичальник так повинен організувати свою діяльність, щоб забезпечити вивільнення коштів, достатніх для розрахунків з кредитором.

4) позичальник крім вартості, отриманої в тимчасове користування, повертає кредитору позичковий відсоток, тобто плату за використання ресурсів кредитора.

5) позичальник залежить від кредитора, тобто кредитор диктує свою волю. Економічна залежність від кредитора змушує позичальника раціонально використовувати позичені кошти, виконувати свої зобов'язання як ссудополучателя. Навіть повернувши позичені кошти, а також сплативши прирощення до них у вигляді позичкового відсотка, позичальник не втрачає свою залежність від позикодавця, тобто потенційно у своєму колишньому кредиторі він бачить нового кредитора, aпотому повинен повністю виконати всі зобов'язання, що випливають з договору про позику, створивши підставу для чергового отримання кредиту.

Проте, займаючи залежне від кредитора положення, позичальник не втрачає своєї значущості в кредитній угоді в якості повноправною боку, оскільки без позичальника не може бути і кредитора. Позичальник повинен не тільки отримати, але використовувати отримані в тимчасове користування ресурси для того, щоб повністю розраховуватися за своїми боргами. У цьому сенсі позичальник - така продуктивна сила, від якої залежить ефективне застосування ресурсів, отриманих у тимчасове користування.

Вступаючи в кредитні відносини, кредитор і позичальник демонструють єдність своїх цілей і інтересів. В рамках кредитних відносин кредитор і позичальник можуть мінятися місцями, тобто кредитор стає позичальником, позичальник - кредитором. У сучасному грошовому господарстві один і той же суб'єкт може виступати одночасно і як кредитор, і як позичальник.

Відносини між кредитором і позичальником, їх взаємозв'язок є відносини двох суб'єктів, які виступають:

як юридично самостійні особи;

як учасники кредитних відносин, що забезпечують майнову відповідальність один перед одним;

як суб'єкти, що проявляють взаємний економічний інтерес.

Взаємозв'язку між суб'єктами кредитних відносин характеризуються стійкістю, постійністю і визначаються рамками кредиту як цілісної системи, описані особливі стосунки, що володіють певними властивостями.

Позичальником не може бути будь-який бажаючий отримати позику. Позичальник дол-дружин не тільки виступати самостійною юридичною або фізичною особою, а й володіти певним майновим забезпеченням, економічно гарантує його здатність повернути кредит на вимогу кредитора. На прак-тику позичальниками можуть бути підприємства, що володіють матеріальними і грошово-ними ресурсами, а також окремі особи, що підтверджують свою дієздатність, свій дохід як гарантію повернення кредиту.

Взаємодія кредитора і позичальника носить характер єдності протилежностей. Як учасники кредитної угоди кредитор і позичальник знаходяться по різні її сторони. Кредитор - сторона, що надає позику, позичальник - сторона, дану позику отримує. В рамках єдиної мети кожен при цьому име-ет власний інтерес, обумовлений своїм особливим становищем в господарстві. Наприклад, кредитор зацікавлений в більш високому позиковому відсотку, а для позику-ника важливо отримати дешевший кредит.

Крім кредиторів і позичальників елементом структури кредитних відно-шень є об'єкт передачі (тобто те, що передається від кредитора до позичальника і робить зворотний шлях від позичальника до кредитору) -ссуженная вартість. Перш за все, вона являє собою своєрідну нереалізовану вартість.

Вивільнена вартість, що осідає в одного з суб'єктів кредитних відносин, характеризує уповільнення її руху, неможливість у даний момент вступити в новий господарський цикл. Завдяки кредиту вартість, тимчасово зупинилася в своєму русі, продовжує шлях, переходячи до нового власника, у якого позначилася потреба в її використанні на потреби виробництва і обігу.

Вартість в рамках кредитних відносин має особливу додаткової споживною вартістю. Крім споживчої вартості, яка властива власне де ньгам або товару, вартість, яка здійснює рух між кредитором і позичальником, набуває особливого якість прискорювати відтворювальний процес. За допомогою кредиту у нового власника позиченої вартості відпадає потреба в накопиченні в повному обсязі власних ресурсів, що забезпечують проведення відповідних господарських заходів. Кредит дозволяє подолати бар'єр накопичень, завдяки якому стає можливим початок або продовження чергового господарського циклу. Вартість, авансована за допомогою кредиту, створює основу для безперервності кругообігу виробничих фондів, усуває простої в їх русі і, в кінцевому рахунку, прискорює відтворювальний процес.

Важливою рисою позиченої вартості є її авансує характер. Кредит, як правило, передбачає утворення тих доходів, які повинні бути отримані позичальником у його господарстві. Практично позичальник звертається до кредитора з проханням про позику не тільки тому, що в даний момент у позичальника немає вільних грошових коштів, а й тому, що він зацікавлений в отриманні доходів, в тому числі доходів, які можна було б використовувати для майбутніх платежів. Разом з тим не всяке авансування коштів, як уже зазначалося, є кредит. Вартість авансируется, наприклад і в процесі фінансування витрат за рахунок коштів бюджету або власних ресурсів господарських організацій.

Вартість, «йде» від кредитора до позичальника, зберігається в своєму русі. Збереження вартості досягається в процесі її використання в господарстві позичальника. Останній повинен передати кредитору рівноцінність (еквівалент), що володіє тією ж вартістю і споживною вартістю.

Тому збереження вартості - фундаментальна якість кредиту. На практиці воно далеко не завжди реалізується. Це може бути викликано в першу чергу інфляційними процесами, які пов'язані з переповненням каналів грошового обігу зайвими грошовими знаками, які призводять до зниження купівельної спроможності грошової одиниці. В результаті позичальники повертають позику в тому ж номінальному розмірі, але в знеціненому вигляді. Повернення кредиту в умовах інфляції вимагає особливих гарантій від знецінення позичати кошти. Такою гарантією на практиці часто виступає позичковий відсоток. Банки нерідко практикують стягнення вищої плати за кредит, страхує позичковий фонд від знецінення. Позитивний відсоток по вкладах населення (вище, ніж темп інфляції) також може перешкоджати втрат від знецінення та зниження купівельної спроможності грошової одиниці.

Розглянута структура кредиту характеризує його цілісність. Тобто кредит - це не тільки кредитор (наприклад, банк), не тільки позичальник (підприємство) або позичена вартість. Структура кредиту як цілого передбачає єдність усіх його елементів. В економічній літературі дана обставина враховується не в повній мере.Поетому сутність кредиту як економічної часто-густо підміняється сутністю банківського кредиту. Збіднення суті кредиту відбувається і в тому випадку, коли в об'єкті передачі (позиченої вартості) бачать елемент, достатній для розкриття сутності економічного явища. У всіх цих випадках сутність кредиту як цілісного процесу підміняється сутністю одного з його елементів.