Референція - рекомендація, засвідчення платоспроможності підприємства

Референції (лат. Referre - повідомляти) - рекомендація, засвідетель-ствование платоспроможності підприємства.

Довіритель, якщо його вибір обумовлений сторонами у зовнішньоторговельному контракті, визначає інкасуючий банк, його найменування та местонахо-дження. Але таким банком повинен бути банк-кореспондент уповноваженого банку. В іншому випадку уповноважений банк спрямовує інкасуються документи инкассирующему банку через який-небудь інший іноземний інкасуючий банк, який є кореспондентом уполно-женої банку. Якщо довіритель не називає в інкасовому дорученні Інкас-сірующій банк, то такий банк вказується на вибір банку-ремітента.

Інкасове доручення повинно містити також наступні дані:

• найменування валюти платежу і суму, що підлягає инкассированию. Якщо документи, прийняті на інкасо, виражені в будь-якій іншій валю-ті, відмінній від валюти платежу, то довіритель повинен вказати курс пере-рахунку валют або спосіб його визначення;

• номер рахунку одержувача переказу в уповноваженому банку;

• перелік доданих до інкасовому дорученням документів, біля-службовців видачі платнику проти платежу та / або акцепту. Як правило, до них відносяться комерційні та фінансові документи: комерційні документи - це рахунки, транспортні документи і документи по страхова-нию, документи про право власності та будь-які інші, які не є фі-нансових; фінансові документи -це прості векселі, переказні векселі (тратти), чеки та інші подібні документи, використовувані в якості засобу обігу і платежу.

У переліку додаються до доручення документів окремо вказують-ся кількість оригіналів коносаментів і число їх копій. КОНОСАМЕНТ (документ, який містить умови договору морського перевезення) рекоменду-ється виписувати на ім'я довірителя (експортера) та оформляти ІНДОССА-ментів (передавальним написом) зі зворотного боку документа на користь уповноваженого банку або його установи.

В інкасовому дорученні довіритель повинен дати банку-ремітенту так-же чіткі інструкції, що стосуються:

• умов оплати інкасуються документів. Вони представляються пла-тельщіку инкассирующим (що представляє) банком проти платежу та / або акцепту або на інших умовах в залежності від конкретного випадку. При цьому в дорученні необхідно точно вказати на можливість або заборонено-ня прийняття инкассирующим банком часткових платежів по інкасо і передачі інкасуються документів платнику проти часткових платежів. Як правило, по українському експорту довіритель передбачає передачу документів платнику тільки проти повного платежу;

• терміну оплати інкасуються документів. Якщо термін плати не вка-зан, вони оплачуються платником за пред'явленням, тобто протягом 14 календарних днів з моменту отримання уповноваженим банком інкасо-вого доручення та доданих до неї документів;

• порядку і умов оплати комісії і витрат банків, пов'язаних з проведенням інкасової операції. Цей порядок і умови оплати долж-ни точно відповідати умовам зовнішньоторговельного контракту. Довіру-тель зобов'язаний також відшкодувати банкам їх витрати за всіма зобов'язаннями, що накладаються на них іноземними законами та звичаями;

• дій инкассирующего банку на випадок відмови платника від оплати комісій та / або витрат, пов'язаних з инкассированием докумен-тів. При цьому якщо інкасове доручення спеціально забороняє відмову від права на комісію та / або видатки по інкасо, то банки, які беруть участь в цій операції, не несуть відповідальності за будь-які витрати або затримки, викликані таким забороною. У разі відмови від права на комісію рас-ходи по інкасо відносяться банками за рахунок довірителя (експортера) та можуть бути утримані з його експортної виручки.

Щоб уникнути відмови платника від оплати інкасуючого доку-ментів, особливо в ситуаціях, коли його платоспроможність викликає сумнів, доцільно наполягати на наданні їм банківської гарантії.

Технологія інкасування документів за імпортовані товари і послуги приблизно така ж, що і за експортування. Уповноважений банк виступає в ролі инкассирующего (що представляє) банку. Виконуючи інкасові доручення іноземних банків, він керується утримуючи-щимися в дорученні інструкціями, а також Уніфікованими прави-лами по інкасо і інструкціями.

Банки, які беруть участь в розрахунках по інкасо, виступають в ролі посеред-ників і не несуть ніякої відповідальності за несплату або неакцепт доку-ментів.

Інкасова форма розрахунків вигідна імпортеру тим, що банки захищені-ють його права на товар до моменту оплати документів або акцепту. Доку-менти, одержувані імпортером для перевірки, залишаються в розпорядженні банку аж до моменту їх оплати (акцепту) і в разі несплати повер-щаются іноземному банку із зазначенням причин несплати (неакцепту).

Недоліками інкасової форми розрахунків є велика про-тривалість за часом проходження документів через банки (до одного місяця), можливість відмови імпортера сплатити подані документи.