Позичальник позичальник - сторона кредитних відносин, отримує кредит і зобов’язана

Позичальник - сторона кредитних відносин, отримує кредит і зобов'язана повернути отриману позику. Боржник і позичальник - близькі, але не однакові поняття. Підприємства та окремі громадяни можуть, наприклад, затримати оплату комунальних послуг, податків, страхових платежів, однак ніякого кредитних відносин тут не виникає. Кредитор в цих випадках нічого не передає, власником залишається той же суб'єкт. Борг - це стан не тільки економічних, а й чисто людських відносин; борг - це більш широке поняття, що характеризує обов'язок взагалі. Стосовно до кредитній угоді мова повинна йти не про боржника, а про позичальника.

Історично позичальниками були окремі особи, які відчувають потребу в додаткових ресурсах. З утворенням банків відбувається концентрація не тільки кредиторів, але і значне розширення складу позичальників. У сучасних умовах крім банків позичальниками виступають підприємства, населення і держава. Традиційно банки при цьому стають колективними позичальниками, оскільки займають не для себе, а для інших.

Особливе місце позичальника в кредитній угоді відрізняє його від кредитора.

По-перше, позичальник не є власником позичати кошти, він виступає лише їх тимчасовим власником; позичальник користується чужими ресурсами, йому не належать.

По-друге, позичальник примі-вується позичати кошти як в сфері обігу, так і в сфері виробництва (для приобре-тенія матеріалів і розширення і модернізації виробництва). Кредитор же надає позику в фазі обміну, не входячи безпосередньо в виробництво.

По-третє, позичальник повертає позичає ресурси, що завершили кругообіг у його господарстві. Для забезпечення такого повернення позичальник так повинен організувати свою діяльність, щоб забезпечити ви-свобожденіе коштів, достатніх для розрахунків з кредитором.

По-четверте, позичальник не тільки повертає вартість, отриману в тимчасове користування, а й сплачує при цьому більше, ніж отримує від кредитора, є платником позичкового відсотка.

По-п'яте, позичальник залежить від кредитора, кредитор диктує свою волю. Економічна залежність від кредитора змушує позичальника раціонально використовувати позичені середовищ-ства, виконувати свої зобов'язання як ссудополучателя. Навіть повернувши позичені средст-ва, а також сплативши прирощення до них у вигляді позичкового відсотка, позичальник не втрачає своєї залежності від позикодавця: потенційно у своєму колишньому кредиторі він бачить нового кредитора, а тому повинен повністю виконати всі зобов'язання, що випливають з договору про позику, створивши підставу для чергового отримання кредиту.

Займаючи залежне від кредитора положення, позичальник не втрачає своєї значущості в кредитній угоді як повноправною боку. Без позичальника не може бути і кредитора. Позичальник повинен не тільки отримати, але і використовувати отримані в тимчасове користування ресурси, причому таким чином, щоб повністю розраховуватися за своїми боргами. У цьому сенсі позичальник - така продуктивна сила, від якої залежить ефективне застосування ресурсів, отриманих у тимчасове користування.

Вступаючи в кредитні відносини, кредитор і позичальник демонструють єдність своїх цілей, єдність своїх інтересів. В рамках кредитних відносин кредитор і позичальник можуть мінятися місцями: кредитор стає позичальником, позичальник - кредитором. У сучасному грошовому господарстві один і той же суб'єкт може виступати одночасно і як кредитор, і як позичальник. Відносини між кредитором і позичальником, їх зв'язок один з одним представляють собою відносини двох суб'єктів, які виступають, по-перше, як юридично самостійні особи; по-друге, як учасники кредитних відносин, що забезпечують майнову відповідальність один перед одним; по-третє, як суб'єкти, що проявляють взаємний економічний інтерес один до одного. Зв'язки між суб'єктами кредитних відносин характеризуються стійкістю, постійністю, визначаються рамками кредиту як цілісної системи, як особливих відносин, що володіють певними властивостями.

Позичальником не може бути будь-який бажаючий отримати позику. Позичальник повинен не тільки виступати самостійною юридичною або фізичною особою, а й володіти певним майновим забезпеченням, економічно гарантує його здатність повернути кредит на вимогу кредитора. На практиці позичальниками можуть бути підприємства, що володіють матеріальними і грошовими ресурсами, а також окремі особи, що підтверджують свою дієздатність, свій дохід як гарантію повернення кредиту.

Взаємодія кредитора і позичальника носить характер єдності протилежностей. Як учасники кредитної угоди кредитор і позичальник знаходяться по різні її сторони. Кредитор - сторона, що надає позику, позичальник-сторона, дану позику отримує; в рамках єдиної мети кожен при цьому має свій інтерес, обумовлений своїм особливим становищем в господарстві.

Наприклад, кредитор зацікавлений в більш високому позиковому відсотку, а для позичальника важливо отримати дешевший кредит.

Мал. 9.1. структура кредиту

Крім кредиторів і позичальників, елементом структури кредитних відносин є об'єкт передачі - те, що передається від кредитора до позичальника і що робить свій зворотний шлях від позичальника до кре-ДІТОР (рис. 9.1). Об'єктом передачі виступає надану вартості, як особлива частина вартості. Перш за все, вона являє собою своєрідну нереалізовану вартість.

Вивільнена вартість, що осідає в одного з суб'єктів кредитних відносин, характеризує уповільнення її руху, неможливість у даний момент встуила-пити в новий господарський цикл. Завдяки кредиту вартість, тимчасово зупинилася в своєму русі, продовжує шлях, переходячи до нового власника, у якого позначилася потреба в її використанні на потреби виробництва і обігу.

Вартість в рамках кредитних відносин має особливу додаткової споживною вартістю. Крім споживчої вартості, яка властива власне грошей або товару, вартість, яка здійснює рух між кредитором і позичальником, набуває особливого ка-кість прискорювати відтворювальний процес. За допомогою кредиту у нового власника позиченої вартості відпадає потреба в накопиченні в повному обсязі власних ресурсів, що забезпечують проведення відповідних господарських заходів. Кредит дозволяє подолати бар'єр накопичень, за допомогою яких стає можливим початок або продовження чергового господарського циклу. Вартість, авансована за допомогою кредиту, створює основу для безперервності кругообігу виробничих фондів, усуває простої в їх русі і в кінцевому рахунку прискорює відтворювальний процес.

Важливою рисою позиченої вартості є її авансує характер. Кредит, як правило, передбачає утворення тих доходів, які повинні бути отримані позичальником у його господарстві. Практично позичальник звертається до кредитора з проханням про позику не тільки тому, що в даний момент у нього немає вільних грошових коштів, а й тому, що він зацікавлений в отриманні доходів, в тому числі доходів, які можна було б використовувати для майбутніх платежів. Разом з тим не всяке авансування коштів, як це вже зазначалося, являє собою кредит. Вартість авансируется, наприклад, і в процесі фінансування витрат за рахунок коштів бюджету, власних коштів господарських організацій.

Вартість, «йде» від кредитора до позичальника, зберігається в своєму русі. Збереження вартості досягається в процесі її використання в господарстві позичальника. Останній повинен передати кредитору рівноцінність (еквівалент), що володіє тією ж вартістю і споживною вартістю.

Отже, збереження вартості є фундаментальним якістю кредиту. На практиці воно далеко не завжди реалізується. Це може бути перш за все викликано інфляційними процесами, які пов'язані з переповненням каналів грошового обігу зайвими грошовими знаками і призводить до зниження купівельної спроможності грошової одиниці. В результаті позичальники повертають позику в тому ж номінальному розмірі, але в знеціненому вигляді. Повернення кредиту в умовах інфляції вимагає особливих гарантій від знецінення позичати кошти. Такою гарантією на практиці часто виступає позичковий відсоток. Банки нерідко практикують стягнення вищої плати за кредит, страхує позичковий фонд від знецінення. Позитивний відсоток по вкладах населення (вище, ніж темп інфляції) також може перешкоджати втрат від знецінення, від зниження купівельної здатне-сти грошової одиниці.

Розглянута структура кредиту характеризує його цілісність-ність. Кредит - це не тільки кредитор (наприклад, банк), не тільки позичальник (підприємство) або позичена вартість.