основи бізнесу

Глава 4.4. Отримання готівки з розрахункового рахунку.

Якщо виручку і інші грошові надходження Ваша фірма (або Ви особисто як індивідуальний підприємець) отримує в основному в безготівковій формі, напевно Вам буде потрібно час від часу "знімати" готівку зі свого розрахункового рахунку. Для отримання готівки необхідно подати в банк належним чином оформлений грошовий чек з чекової книжки (зразок заповненого чека був приведений в розділі "Банківські документи"). Операціоніст чи інший співробітник банку, який прийняв чек, перевірить правильність його заповнення, наявність на рахунку необхідної суми і, після виконання ряду формальностей, направить Вас в касу для отримання готівки.

Аналогічно Розрахунку, щоквартально необхідно подавати в банк Касову заявку (бланк див. Тут) - документ, яким Ви повідомляєте банку про передбачувані надходження і потреби в готівці в черговому кварталі.

Врахуйте, що банк не зобов'язаний нагадувати Вам про необхідність подачі цих документів (точно також як, наприклад, податкова інспекція не зобов'язана інформувати Вас про терміни сплати податків). Мається на увазі, що раз Ви стали підприємцем, то у Вас повинні бути чіткі знання про свої обов'язки, про діючі закони і нормативної-правової бази, що стосується підприємницької діяльності, в т.ч. та з питань взаємин з банками. Тому відразу після відкриття рахунку самі докладно розпитайте операціоніста або менеджера банку по роботі з клієнтами, кому конкретно і в які терміни необхідно здати Розрахунок і Касову заявку, попросіть дати Вам їх бланки, дізнайтеся, чи не потрібна за правилами банку представляти якісь додаткові документи .

Якщо мова зайшла про відповідальність, також слід знати, що відповідальність за нецільове витрачання отриманих з банку готівки законодавством також не встановлено. Тому, якщо Ви, наприклад, отримали готівку, вказавши в грошовому чеку мета "відрядження", а кошти витратили на покупку комп'ютера, в той час як банк не дозволив Вам витрачання коштів на "оплату товарів (крім цінних паперів), робіт, послуг ", формально Ви порушуєте встановлений ЦБ України Порядок ведення касових операцій, але оштрафувати Вас як ІП або Вашу організацію за це порушення ніхто не зможе - ні в Податковому кодексі, ні в кодексі про адміністративні правопорушення немає статті, яка передбачає відповідальність за дане порушення. Більш детально про це також буде розказано в розділі "Розрахунки готівкою".

Інформація про "обналиченной" грошовій сумі буде відображена у виписці з розрахункового рахунку за поточний банківський день, яку Ви зможете отримати на наступний робочий день після отримання готівки.