Відкриття розрахункових рахунків, валютного рахунку, спеціальних рахунків
Відкриття рахунку в банку
Для здійснення розрахунків організації відкривають у банках рахунки. Залежно від призначення виділяють:- Розрахунковий рахунок
- Валютний рахунок
- спеціальні рахунки
Відповідно до цивільного законодавства банківський рахунок (як мінімум один) зобов'язана мати кожна організація, що є юридичною особою. Розрахунковий рахунок повинен бути відкритий після державної реєстрації юридичної особи.
Для цього організація здає в банк наступний пакет документів:- заяву на відкриття розрахункового рахунку
- заповнений договір банківського рахунку (2 екз)
- нотаріально завірені копії установчих документів (статут, установчий договір, рішення і т.д.)
- нотаріально завірену копію свідоцтва про державну реєстрацію
- копію свідоцтва про постановку на облік в податковому органі
- картка зі зразками підписів осіб, що мають право розпоряджатися рахунком і зразком відбитка печатки
- копію інформаційного листа про облік в органах статистики
- інші документи на вимогу банку
Протягом декількох днів юристи та служби безпеки банку перевіряють документи, після чого виносять рішення про відкриття рахунку. Якщо з документами все в порядку, то організація отримує підписаний керівництвом банку договір банківського рахунку й повідомлення про відкриття рахунку в банку.
Валютний рахунок Для відкриття валютного рахунку, необхідно подати до банку такі ж документи, як і для відкриття розрахункового рахунку, а також довідку про відкриття розрахункового рахунку. Якщо організація відкриває валютний рахунок в тому ж банку, де у неї вже відкрито розрахунковий рахунок, то буде потрібно тільки заяву на відкриття валютного рахунку і заповнений договір валютного рахунку з банком.
При відкритті валютного рахунку банк відкриває поточний валютний рахунок (призначений для обліку валюти, що знаходиться в розпорядженні організації) і транзитний валютний рахунок, який служить для зарахування надходить на ваш рахунок валюти.
Спеціальні рахунки Як правило, відкривають для здійснення операцій за певних формах безготівкових розрахунків або для здійснення операцій цільового характеру.
Джерелом коштів на спеціальних рахунках є кошти, переказані з власного розрахункового рахунку або отримані банківські кредити.
Для відкриття спеціального рахунку необхідно в обслуговуючому банку написати відповідну заяву і в разі, якщо гроші перераховуються з розрахункового рахунку, прикласти до нього платіжне доручення на переказ.