Страхування як економічна категорія

1) наявність перерозподільних грошових відносин між страховиком і страхувальниками, що реалізуються у формуванні цільового страхового фонду за рахунок платежів страхувальників і наступних страхових виплат страхувальникам при настанні страхових випадків;

2) замкнуті перерозподільні відносини між учасниками страхування, пов'язані з розподілом суми збитку між всіма учасниками. Замкнута розкладка збитку заснована на статистичній ймовірності того, що число постраждалих в більшості випадків менше числа учасників по даному виду страхування;

3) оскільки кошти страхового фонду використовуються лише серед учасників його створення, то розмір страхового внеску страхувальників є тільки частку кожного з них у розкладці збитку. Тому чим ширше коло учасників по даному виду страхування, тим менше розмір страхового внеску для кожного з них, тим ефективніше процедура страхування.

- випадковий характер настання певної події (страхового випадку) і величиною завданих збитків від цього випадку;

- ймовірнісної оцінкою можливого збитку і розрахунку страхових тарифів, за допомогою яких формуються страхові фонди;

- нерівномірною розкладці величини страхових внесків (платежів, премій) між зацікавленими особами;

- часткове повернення страхувальникам що надійшли до фонду страховика внесків (неризикові види страхування).

Перерозподільна - виражається у формуванні та використанні коштів страхового фонду. За допомогою функції вирішується проблема інвестування тимчасово вільних грошових коштів на фінансовий ринок.

Якщо в комерційних банках акумулювання коштів населення з метою, наприклад, грошових накопичень має тільки ощадний початок, то страхування через функцію формування спеціалізованого страхового фонду несе ощадно-ризиковий початок. У моральному плані кожний учасник страхового процесу, наприклад при страхуванні життя, упевнений в отриманні матеріального забезпечення на випадок нещасної події і при завершенні терміну дії договору. Через функцію формування спеціалізованого страхового фонду вирішується проблема інвестицій тимчасово вільних коштів в банківські та інші комерційні структури, вкладення коштів у нерухомість, придбання цінних паперів і т.д.

З розвитком ринку в страхуванні незмінно буде удосконалюватися і розширюватися механізм використання тимчасово вільних коштів. Значення функції страхування як формування спеціальних страхових фондів буде зростати.

Необхідність інвестування тимчасово вільних коштів випливає з самої природи страхування. Оскільки страховий бізнес не передбачає значної форми прибутку при формуванні ціни на страхову послугу, для забезпечення достатнього рівня рентабельності страхові організації використовують можливість отримання додаткових коштів шляхом інвестування тимчасово вільних фінансових ресурсів.

У розвинених країнах на частку страхових організацій доводиться до 70% накопичень для інвестицій у розвиток виробництва.

Великі страхові компанії, вкладаючи тимчасово вільні фінансові ресурси в акції, облігації та інші цінні папери, істотно сприяють прискореному розвитку інвестиційної та інноваційної діяльності. Зобов'язання страхових компаній більш довгострокові (при страхуванні життя), що дає можливість здійснювати інвестиції в більш довгострокові активи.

З урахуванням катастрофічного стану основних фондів страхові резерви можуть стати одним з важливих внутрішніх джерел фінансування їх модернізації і розвитку, а страхові компанії в повній мірі будуть відповідати статусу національних інвестиційних інститутів.

Ризикова - захист від ризиків.

Суть другої функції страхування - це компенсація збитків і особисте матеріальне забезпечення громадян. Право на відшкодування збитку в майні мають тільки фізичні і юридичні особи, які є учасниками формування страхового фонду. Відшкодування шкоди через зазначену функцію здійснюється фізичним або юридичним особам в. рамках наявних договорів майнового страхування. Порядок відшкодування шкоди визначається страховими компаніями виходячи з умов договорів страхування і регулюється державою (ліцензування страхової діяльності). За допомогою цієї функції одержує реалізацію об'єктивного характеру економічної необхідності страхового захисту.

Попередження страхового випадку і мінімізація збитку.

Суть третьої функції страхування - це попередження страхового випадку і мінімізація збитку - передбачає широкий комплекс заходів, в тому числі фінансування заходів щодо недопущення або зменшення негативних наслідків нещасних випадків, стихійних лих.

Сюди ж відноситься правовий вплив на страхувальника, закріплене в умовах укладеного договору страхування й орієнтоване на його дбайливе ставлення до застрахованого майна. Заходи страховика по попередженню страхового випадку і мінімізації збитку звуться превенції. З метою реалізації цієї функції страховик утворює особливий грошовий фонд попереджувальних заходів. В інтересах страховика витратити якісь кошти на попередження збитку (наприклад, фінансування протипожежних заходів: придбання вогнегасників, розміщення спеціальних датчиків контролю за тепловим випромінюванням і т.д.), які допоможуть зберегти застраховане майно в первісному стані. Витрати страховика на попереджувальні заходи доцільні, тому що дозволяють домогтися істотної економії коштів на виплату страхового відшкодування, запобігаючи пожежа або який-небудь інший страховий випадок. Джерелом формування фонду превентивних заходів служать відрахування від страхових платежів.

Накопичувальна - характерна тільки для страхування життя. Страхування як заощадження, накопичення коштів.

Функція налагодження безперебійного відтворювального процесу.

Контрольна - полягає в строго цільовому формуванні і використанні коштів страхового фонду.

Страховики здійснюють, як правило, два види діяльності: власне страхування та інвестиційну діяльність, обумовлену тим, що виникає розрив у часі в оплаті укладеного договору та використання коштів, призначених для відшкодування збитків або компенсації в договорах особистого страхування. Отже, страхування виконує інвестиційну функцію.

Система понять і функції страхування в узагальненому вигляді представлені на рис. 1 і 2.

При страхуванні захисту підлягає не всяке небезпечна подія, а лише таке, яке за умовами страхування або закону країни вважається страховим випадком.

Страховим випадком є ​​така подія, при настанні якого страховик зобов'язаний або за договором з клієнтом, або за законом країни виплатити клієнту страхове відшкодування або забезпечення за умови, що клієнт вчасно сплатив страхові внески.

Малюнок 1 - Основні поняття страхування

Малюнок 2 - Функції страхування

Як частина фінансових відносин суспільства, страхування має ряд особливостей, що відрізняють його від інших елементів цієї системи:

- наявність перерозподільних відносин;

- випадковість і ймовірність страхових випадків;

- замкнуту солідарність страхування, замкнуту розкладку шкоди;

- часові та просторові обмеження розкладки збитків;

- зворотність страхових внесків їх платникам.

Перерозподільних страхування полягає в тому, що бажаючий застрахуватися не зможе цього зробити поки не отримає на фазі розподілу свій дохід. В борг, в кредит страхувати ніхто не стане. І тільки отримавши свій дохід, який бажає застрахувати що-небудь, йде на страховий ринок, тобто вступає в економічну фазу обміну або перерозподілу суспільного продукту. Для сплати внесків страховику страхувальники використовують свої доходи: заробітну плату, пенсію, ренту, прибуток, дивіденди і т.д. Це означає, що отримати найважливіше джерело для створення страхових резервів страховики можуть тільки на фазі перерозподілу суспільного продукту.

Страхові фонди утворюються виключно на основі перерозподілу грошових доходів і накопичень, що утворюються в процесі первинного розподілу національного доходу. Ця обставина робить страхування особливо сприйнятливим до тенденцій економічного розвитку. Зниження темпів економічного зростання і збільшення інфляції негайно позначаються на збирання внесків до фондів страхування.

Випадковість і ймовірність страхових випадків полягає в тому, що страхувальники не продадуть послугу щодо захисту від подій, про які заздалегідь відомо: де і коли вони відбудуться, які об'єкти зашкодять або знищать, який і кому збиток нанесуть і т.п. Економічно страхування може бути здійснено, лише, коли воно спирається на випадковість, на вірогідну можливість страхового випадку. Страхові випадки фактично можливі, статистично наблюдаеми і исчисляемости, з одного боку, і невідомі за часом, місцем, об'єктам і т.д. - з іншого.

Замкнута солідарність страхування полягає в тому, що в формуванні резервів страхової фірми беруть участь не всі члени суспільства і юридичні особи, а тільки страхувальники. Страхувальникам відомі умови страхування, і вони згодні з тим, що при ризиковому страхуванні не отримають назад свої внески і ніякі страхові виплати, якщо їх застраховані об'єкти не постраждають від страхового випадку. Відшкодування шкоди отримають ті страхувальники, чиї застраховані об'єкти постраждали від страхового випадку. Солідарність страхувальників замикається двічі:

спочатку тільки на тих, хто сплатив страхові внески;

остаточно тільки на тих, хто постраждав від страхових випадків (рис. 3).

Малюнок 3 - Схема замкнутого розподілу збитку в страховому фонді

Засоби страхового фонду витрачаються тільки для компенсації збитків його учасників. Це означає, що страхувальник не може вимагати назад свої гроші, виплачені у вигляді страхової премії протягом багатьох років, навіть якщо страховий випадок не настає. Але і в цьому випадку його витрати не марні. Він купує страхову послугу, суть якої двоїста. З одного боку, це звільнення клієнта від ризику. З іншого боку, це зобов'язання страхової компанії виплатити страхове відшкодування в разі настання страхової події, викликаного певними договором причинами.

Просторові і тимчасові обмеження страхування означають, що страховик забезпечує за гроші страховий захист лише в межах тієї території, на якій розташовані застраховані об'єкти, і лише протягом того періоду часу, який записаний в договорі страхування.

Повернення страхування означає, що основна частина страхових внесків (це нетто-внески, які залишаються після вирахування накладних витрат з брутто-внесків) не належить страховику. Резерви, створені з нетто-внесків, в кінцевому рахунку, будуть витрачені на страхові виплати за принципом замкнутої солідарності.