Облігації з іпотечним покриттям

Облігації із заставним забезпеченням іпотечним покриттям регулюються Законом про ІЦП.

Облігація з іпотечним покриттям - облігація, емітентом якої може виступати іпотечний агент або кредитна організація, виконання зобов'язань по облігації забезпечується повністю або в частині запорукою іпотечного покриття.

Іпотечний агент - спеціалізована організація, призначена виключно для емісії і організації обслуговування облігацій з іпотечним покриттям.

Особливості створення та діяльності іпотечного агента полягають в наступному.

1. Предметом діяльності іпотечного агента може бути тільки придбання вимог за кредитами (позиками), забезпеченим іпотекою, і (або) заставних.

2. Іпотечний агент не може мати штат співробітників.

3. Повноваження одноосібного виконавчого органу іпотечного агента повинні бути передані комерційної організації.

4. Ведення бухгалтерського обліку іпотечного агента має бути передано спеціалізованої організації.

5. Комерційна організація, якій передані повноваження одноосібного виконавчого органу іпотечного агента, не може вести бухгалтерський облік цього іпотечного агента.

6. Спеціалізована організація, якій передано ведення бухгалтерського обліку іпотечного агента, не може здійснювати повноваження одноосібного виконавчого органу цього іпотечного агента.

7. Іпотечні агенти не має права укладати оплатне договори з фізичними особами та здійснювати види підприємницької діяльності, не передбачені Законом про ІЦП, під страхом ліквідації іпотечного агента.

8. Добровільна ліквідація іпотечного агента допускається тільки після погашення всіх розміщених або перебувають в обігу облігацій з іпотечним покриттям цього іпотечного агента.

Іпотечне покриття - майновий комплекс, що складається з:

• забезпечених іпотекою вимог про повернення основної суми боргу і (або) про сплату відсотків за кредитними договорами та договорами позики;

• іпотечних сертифікатів участі, що засвідчують частку їхніх власників у праві спільної власності на інше іпотечне покриття;

• грошових коштів в рублях або іноземній валюті;

• державних цінних паперів;

• нерухомого майна у випадках, передбачених законом.

Відповідно до закону про ІЦП забезпечені іпотекою зобов'язання можуть бути включені до складу іпотечного покриття тільки у разі їх відповідності таким умовам:

1) основна сума боргу по забезпеченому іпотекою зобов'язанню за кожним договором або заставної не повинна перевищувати 80% визначеної незалежним оцінювачем ринкової вартості (грошової оцінки) нерухомого майна, що є предметом іпотеки;

2) договір про іпотеку, що забезпечує відповідні вимоги, не повинен передбачати можливість заміни або відчуження заставодавцем заставленого нерухомого майна, що є предметом іпотеки, без згоди заставодержателя;

3) нерухоме майно, закладене в забезпечення виконання відповідного зобов'язання, має бути застраховане від ризику втрати або пошкодження на користь кредитора за забезпеченим іпотекою зобов'язанням протягом всього терміну дії зобов'язання. При цьому страхова сума повинна бути не менше ніж розмір (сума) забезпеченого іпотекою вимоги про повернення суми основного боргу;

4) предметом договору позики повинні бути тільки грошові кошти.

На момент розміщення або видачі іпотечних цінних паперів іпотечне покриття не можуть становити забезпечені іпотекою і закладені в забезпечення інших зобов'язань вимоги. До складу іпотечного покриття облігацій з іпотечним покриттям, за винятком житлових облігацій з іпотечним покриттям, можуть входити вимоги, забезпечені заставою нерухомого майна, будівництво якого не завершено.

Вимоги, забезпечені наступною іпотекою, можуть становити іпотечне покриття тільки за умови, що основна сума боргу по зобов'язанню, забезпеченому попередньої іпотекою, і основна сума боргу по зобов'язанню, забезпеченому подальшої іпотекою, в сукупності не перевищують 70% визначеної незалежним оцінювачем ринкової вартості (грошової оцінки ) нерухомого майна, що є предметом іпотеки.

Частка вимог, забезпечених заставою нерухомого майна, будівництво якого не завершено, не повинна перевищувати 10% розміру іпотечного покриття.

Законом про ІЦП встановлені і інші правила щодо іпотечного покриття.