Міжбанківські розрахунки - студопедія

Розрахунки, проведені між господарюючими суб'єктами (пред-ємствами, організаціями), обумовлюють взаємні розрахунки між банками. Міжбанківські розрахунки виникають тоді, коли платник і одержувач коштів обслуговуються різними банками, а також при взаємному кредитуванні банків.

Міжбанківські розрахунки - це розрахунки між кредитними орга-ціями і їх філіями. Рівні розрахункових взаємовідносин між банками мають загальні риси і відмінності. Дані види взаимоотноше-ний розрізняються за формою організації та економічним змістом. Організаційні відмінності полягають в тому, що при розрахунках між кредитними організаціями вони реалізуються як взаємини між економічно відокремленими суб'єктами, а при межфіліаль-них розрахунках - в межах одного банку.

За економічним змістом розрахунки між комерційно-ми банками і всередині одного банку (міжфіліальні) відрізняються

кордоном платежу, способом взаємовідносин і технологією здійснювала-тичних.

Кордон платежу в рамках розрахунків між кредитними орга-ціями обмежена наявними коштами на кор-респондентських рахунку, між філіями однієї установи вони не обмежені. Є і відмінності в юридичному оформленні порядку і способів проведення розрахунків. При розрахунках між кредитними організаціями їх розрахункові взаємовідносини закріплюються в договорах при межфіліальних розрахунках - визначені правилами, встановлюваних-мимі головним банком для всіх підрозділів. Філії одного банку жорстко обмежені у виборі способів проведення платежу.

Організація розрахунків між самостійними кредитними організаціями базується на специфічних кореспондентських від-носіння, що виникають між банками.

При проведенні міжбанківських розрахунків використовуються три ос-новних методу:

1) списання та зарахування коштів по рахунках, відкритим банками в центральному банку;

2) проведення платежів за рахунками НОСТРО та ЛОРО, які відкриваються банками один в одного на двосторонній основі;

3) розрахунки здійснюються через рахунки, відкриті або в банку-кореспонденті, або в спеціалізованій розрахункової або клиринго-вої організації.

Різноманіття методів проведення розрахунків між кредитними організаціями проте припускає, що вони засновані на оди-них принципах. Ці принципи відповідають принципам системи без-готівкових розрахунків, але мають певну специфіку.

До таких спе--ного принципам можна віднести:

- підтримання ліквідності учасників міжбанківських розра-тов;

- контроль за правильністю здійснення міжбанківських рас-четов;

- безумовний платіж за міжбанківськими зобов'язаннями;

- проведення платежу в межах наявних коштів на кор-респондентських рахунку.

Дотримання перерахованих принципів дозволяє забезпечити своєчасність і повноту проведення розрахункових операцій.

Ключова роль в організації міжбанківських розрахунків принад-лежить Банку

Росії. Згідно із законодавством, він є методо-логічним центром, здійснює контроль і нагляд за даної сфе-рою взаємин. БанкУкаіни організовує і управляє через розрахунково-касові центри системою переказів коштів між банку-ми на валовий (сукупної) основі, призводить остаточні розрахунки по клірингу шляхом перерахування за рахунками, відкритими в РКЦ, чистих зобов'язань і вимог за результатами заліку. При виникнень потреби у кредитних організацій БанкУкаіни може надати послуги по завершенню розрахунків, надавши кредити.

Важливим елементом міжбанківських розрахунків, здійснюваних кредитними організаціями безпосередньо, є кореспондентські рахунки.

Кореспондентський рахунок - це, по суті, розрахунковий рахунок банку, та якому зберігаються вільні грошові кошти, призначені для проведення розрахунків з контрагентами. Коло здійснюваних опе-рацій за кореспондентськими рахунками досить широкий. За цим рахун-там проводяться:

- операції з розрахунково-касового обслуговування, кредитування під-нию і іншого обслуговування клієнтів самого банку, а саме розрахунки:

• з бюджетом та позабюджетними фондами,

- операції за міжбанківськими позиками і депозитами, цінними бу-магам, покупці-продажу валют, перерахування резервних вимог;

- господарські операції банку.

Частина операцій з обслуговування клієнтів банк може здійснювала-влять в готівковій формі.

Комерційний банк може мати кілька кореспондентських рахунків. Їх характер і кількість визначаються участю банку в дру-гих підсистемах міжбанківських розрахунків.

Розрахунки між банками, як уже говорилося, здійснюються через розрахунково-касові центри, створені БанкомУкаіни. РКЦ ви-ступає посередником в переказі коштів при використанні першого методу міжбанківських розрахунків.

Другий метод міжбанківських розра-тов базується на відкритті ними прямих кореспондентських рахунків та встановлення прямих кореспондентських відносин.

- порядок відкриття і закриття рахунків;

- перелік необхідних документів;

- перелік операцій, що проводяться за рахунком;

- режим функціонування рахунку;

- технологію обміну електронними повідомленнями.

При проведенні розрахунків через РКЦ комерційний банк по ме-сту свого знаходження відкриває один кореспондентський рахунок. Кро-ме того, кредитна організація має право відкрити на ім'я кожної філії за місцем його знаходження один кореспондентський субрахунок.

Між РКЦ і кредитною організацією укладається договір, в якому визначаються порядок розрахункового обслуговування, права і обов'язки сторін, спосіб обміну інформацією, відповідальність за невиконання або неналежне

виконання зобов'язань по до-говору.

БанкУкаіни приймає розрахункові документи незалежно від залишку коштів на кореспондентському рахунку кредитної організації. Платежі здійснюються в межах наявного залишку коштів. Пла-теж, здійснюваний кредитної організацією через розрахункову мережу БанкаУкаіни, вважається:

- безвідкличним - після списання коштів з кореспондентського рахунку кредитної організації, підтвердженого випискою або елект-роннимі службово-інформаційними документами;

- остаточним - після зарахування коштів на рахунок отримають-ля, підтвердженого відповідним чином.

Кореспондентський рахунок кредитної організації може бути зак-ритий з ініціативи самої кредитної організації або на підставі заяви ліквідаційної комісії при її ліквідації.

Розрахунки між філіями кредитної організації називаються міжфілійна. Взаємні розрахунки між філіями підрозділами-ються на два види:

1) переміщення ресурсів в рамках одного банку;

2) проведення операцій, здійснюваних за дорученням клієн-тів.

Одним з методів проведення розрахунків є кліринг.

Клі-ринг - система відносин, при яких грошові претензії часни-ков погашаються їх же грошовими зобов'язаннями без використання грошей або з їх мінімальним використанням. За періодичністю про-ведення взаємозаліків кліринг може бути разовим або постійно діючим. Разовий кліринг проводиться епізодично в міру на-копления дебіторсько-кредиторської заборгованості. Постійно дей-ний кліринг здійснюється періодично, незалежно від со-стояння грошових зобов'язань і грошових претензій учасників. За складом учасників кліринг може бути дво- або багатостороннім, коли розрахунки проводяться між групами підприємств, об'єднаний-них, як правило, за галузевою або територіальною ознаками.