Гарантія авансового платежу

Укладення договору поставки, купівлі-продажу або надання послуг, виконання робіт, що містить пункт про часткову або повну передоплату, для покупця завжди є ризиком. Договір, звичайно, передбачає відповідальність сторін, але судова процедура може тривати довго.

Для забезпечення неухильного виконання сторонами зобов'язань, передбачених договорами з пунктом про попередню оплату, створена і активно застосовується банківська гарантія на повернення авансового платежу. Умови її видачі, обігу та інші параметри закріплені як в українському законодавстві (Цивільний кодекс ст. 368-379), так і правилами міжнародної торгової палати.

сутність гарантії

Це безумовна і безвідклична гарантія, що надається банком продавця (бенефіціара) в якості зобов'язання здійснити платіж. Вона скасовує будь-які вимоги покупця (принципала) до продавця про відшкодування авансу, виробленого покупцем до отримання товару. Сума гарантії дорівнює сумі авансового платежу, передбаченого в торговому договорі між покупцем і продавцем. Право покупця на відшкодування авансу банком продавця виникає в разі непостачання товару або в разі, якщо постачання не відповідає умовам контракту.

Така виплата здійснюється на першу вимогу покупця з поданням останнім документів, що підтверджують невиконання контрактних умов продавцем. Такі гарантії використовуються у торговельному обороті в якості забезпечення виконання зобов'язань постачальником товарів / робіт / послуг у разі їх попередньої оплати.

Авансовий платіж покупця може розглядатися як цільове фінансування предметів, зазначених у договорі. Навряд чи у постачальника вийде виконати зобов'язання, якщо він витратить ці кошти на інші потреби. Банківську гарантію на повернення авансового платежу можна розглядати як поручительство кредитної установи за виконавця.

Банківська гарантія видається тільки при наявності в угоді про продаж, поставку, виконання робіт / послуг пункту, що містить обов'язок постачальника її надати. При укладанні договору звичайним способом умова про поруку кредитною організацією є добровільним рішенням сторін. В контракти державних і муніципальних установ, що укладаються з переможцями торгів / аукціонів, пункт про пред'явлення банківської гарантії на повернення авансового платежу (при його наявності) включається обов'язково.

Порядок звернення гарантії

1. Принципал отримує документ за дорученням і зберігає його до настання гарантійного випадку або до виконання бенефіціаром зобов'язань за контрактом.

2. Після отримання банківської гарантії аванс перераховується в терміни, зазначені в контракті, як правило, 1-2 дні.

3. У разі порушення продавцем пунктів контракту та відмови повернути отримані як аванс гроші. покупець висуває гаранту вимогу про їх відшкодування.

4. Кредитна організація проводить перевірку фактів на предмет відповідності заявленої претензії, перевірку супровідних документів і виплачує принципалу необхідну суму.

5. Банк пред'являє бенефіціару регресивні вимоги щодо повернення грошових коштів.

Терміни по гарантії

Кількість днів для розгляду звернення постачальника встановлюється банком. У всіх банках практично один і той же необхідний пакет документів, який надається принципалом:

* Контракт з умовами про терміни і суми зобов'язань, розмірі передоплати.

* Бухгалтерська поквартальне звітність за останній рік з розшифровками статей балансу і звіту про прибутки і збитки.

* Регістри по рахунках розрахунків з контрагентами за основними засобами.

Банк має право попросити і інші документи фінансового характеру та управлінського обліку для з'ясування надійності заявника. Мінімальний термін розгляду становить три дні.

Якщо прикладені до заяви документи складені правильно, то банк повертає покупцеві аванс протягом 3-5 днів.

Якщо контракт укладено з бюджетними установами, як доказ невиконання постачальником зобов'язань рішення суду не приймаються, так як вимоги від них заборонено встановлювати в гарантії. За договорами між комерційними організаціями банк може включати будь-які вимоги до доказовим документам.

За державним і муніципальним договорами у принципала є законодавчо встановлене право безакцептно списати з розрахункового рахунку гаранта необхідну суму після закінчення п'яти днів з моменту пред'явлення претензії.

Дія банківської гарантії починається з моменту її видачі. Принципал може пред'явити вимогу відшкодувати аванс не раніше ніж через один місяць з дня закінчення терміну дії договору.

Умови видачі гарантії

Розмір комісії за видачу поручительства кожен банк встановлює самостійно. Це залежить від фінансового стану заявника і його стійкості на ринку. Середня ставка становить 1-4%.

В якості забезпечення банк обов'язково зажадає рухоме або нерухоме майно компанії і поручительство її засновників. У деяких випадках банк може вимагати часткове забезпечення гарантії заставою. Наприклад, він може зажадати, щоб 10-20% авансу, отриманого клієнтом за даним контрактом, останній витратив на придбання векселя гаранта.