Банк як кредитне підприємство

· Банк як кредитне підприємство.

Поступово банк, у свою чергу, все більше ставав кредитним центром, що дало можливість його визначати як кредитне підприємство. Однак це не дає підстави для змішання банку з кредитом.

Кредит - це відношення між кредитором і позичальником з приводу поворотного руху позиченої вартості. У кредитних відносинах, отже, хтось із сторін кредитор і хто-то позичальник. У кожній даній кредитній угоді, взятої в завжди дві сторони, причому кредит висловлює особливе специфічне відношення між ними. На відміну від кредиту банк - це одна зі сторін відносин, яка хоча і може одночасно виступати в якості кредитора і в якості позичальника, однак в кожний даний момент в окремо взятій угоді виступає в якості кредитора, то в якості позичальника.

Далі, відмінність між банком і кредитом полягає і в тому, що кредит - це відношення як в грошовій, так і в товарній формі. У банку сконцентровані й проходять потоки тільки в грошовій формі. При зіставленні банку і кредиту важливо бачити їх історичне коріння. Банк виник тільки тоді, коли виникли гроші, в той час як кредит функціонував і до появи грошей в усіх їх функціях. Банк - наслідок розвитку кредиту, що є, в свою чергу, по відношенню до банку фундаментом.

Така теорія питання, яка допоможе зрозуміти, чим є банк на практиці.

Основними функціями банків є:

· Мобілізація тимчасово вільних грошових коштів і перетворення їх в капітал;

· Кредитування підприємств, держави і населення;

· Випуск кредитних грошей;

· Здійснення розрахунків і платежів у господарстві;

· Консультування, уявлення економічної і фінансової інформації.

2. Банківська система, її сутність та елементи.

2.1 Види банківських систем, структура БС РФ.

В історії розвитку банківських систем різних країн відомо декілька їх видів:

· Дворівнева банківська система (Центральний банк і система комерційних банків);

· Централізована монобанковская система;

· Унікальна децентралізована банківська система - Федеральна резервна система США.

У країнах з розвиненою ринковою економікою склалися дворівневі банківські системи.

Елементами Банківської системи є банки, спеціальні фінансові інститути, що виконують банківські операції, але не мають статусу банку, а також деякі додаткові установи, що утворюють банківську інфраструктуру і забезпечують життєдіяльність кредитних інститутів.

Ці українські закони внесли кардинальні зміни в існуючу тоді кредитно-банківську систему країни, поклавши початок якісно нового етапу в розвитку цієї системи і її правового забезпечення.

Згідно із законодавством вУкаіни стало можливим створення банку на основі будь-якої форми власності, що і поклало початок ліквідації державної монополії на банківську діяльність.

Законом «Про банки і банківську діяльність» передбачена можливість присутності на українському кредитному ринку банків, що надають іноземний капітал, визначені умови ліцензування їх діяльності та повноваження БанкаУкаіни щодо формування їх статутного капіталу.

Виняткове значення мало закріплення на законодавчому рівні принципу незалежності банків від органів державної влади і управління при прийнятті рішень, пов'язаних з проведенням банківських операцій.

Структура банківської системи України та небанківських кредитно-фінансових інститутів зображена на Організаційною діаграмі 1:

Організаційна діаграма 1.

Центральний (емісійний) банк у більшості країн належить державі. Але навіть якщо держава формально не володіє його капіталом (США, Італія, Швейцарія) або володіє частково (Бельгія - 50%, Японія -55%), центральний банк виконує функції державного органу. Центральний банк має монопольне право на випуск в обіг (емісію) банкнот - основною складовою готівково-грошової маси. Він зберігає офіційні золотовалютні резерви, проводить державну політику, регулюючи кредитно-грошову сферу і валютні відносини. Центральний банк бере участь в управлінні державним боргом і здійснює касово-розрахункове обслуговування бюджету держави.